Основні формули

1. Майбутня вартість грошей (future volume) за методом нарахування простих процентів

FV=PV(l + пК),

де PV - первісна (теперішня) вартість (сума) вкладу; п - кількість періодів нарахування процентних платежів; R - процентна ставка (в долях).

2. Майбутня вартість грошей за методом нарахуванням складних процентів

3. Теперішня вартість грошей за методом простих процентів

(present volume)

де R - ставка дисконту; n - тривалість дисконтування (кількість періодів).

4. Теперішня вартість грошей за нарахування складних процентів

5. Сума простого процента в процесі нарощування (компаундингу)

I = PVnR.

6. Загальна майбутня вартість за методом простих процентів

FV=PV+1 = PV (1+nR).

7. Сума простого процента в процесі дисконтування вартості грошових коштів (сума дисконту)

8. Теперішня вартість грошових коштів за умов розрахованої суми дисконту за методом простих процентів

9. Сума складного процента в процесі нарощування за методом складних процентів

Ic=FV+PV.

10. Сума дисконту в процесі дисконтування за методом складних процентів

де PVc - первісна сума вкладу.

11. Майбутня вартість грошей (нарощена сума) за умов різних процентних ставок на різних інтервалах нарахування за методом простих процентів

де n = \...N - кількість інтервалів нарахування.

12. Майбутня вартість (нарощена сума) за весь термін інвестування при рівних інтервалах нарахування за методом складних процентів

де т - кількість рівних інтервалів нарахування (кількість разів нарахування за один період); п - кількість періодів нарахування.

13. Майбутня вартість ануїтетів (ренти)

15. Майбутня вартість грошей з урахуванням фактора інфляції

де Т. - прогнозований темп інфляції, виражений десятковим дробом.

16. Теперішня вартість грошей з урахуванням фактора інфляції

17. Визначення майбутньої вартості грошей табличним методом (табл. Г):

де FVIFrii - фактор майбутньої вартості процента для і? та п (тобто це є майбутня вартість однієї грошової одиниці, залишеної на рахунку на п періодів під процентну ставку R).

18. Визначення майбутньої вартості ануїтетів табличним методом (табл. 2):

де FVIFAfin - фактор майбутньої вартості ануїтетів для п періодів під процентну ставку R.

19. Визначення поточної (теперішньої) вартості табличним методом (табл. 3):

де PVIFrti - фактор поточної (теперішньої) вартості (тобто для R та //); це поточна вартість однієї грошової одиниці за період п, дисконтована в майбутньому на і?-й процент за кожний період.

1Tа6>:і. 1-4 наведені в додатку.

20.

Визначення теперішньої (поточної) вартості ануїтетів табличним методом (табл. 4):

де PVIFArii - фактор процента теперішньої (поточної) вартості ануїтету (тобто показник ануїтетів за п періодів, дисконтований на R процентів).

21.

Правило "72": визначення терміну для подвоєння первісної суми для певної процентної ставки:

22.

Правило "69" (більш точне): визначення терміну для подвоєння первісної суми для певної процентної ставки:

Примітка. Правила "72" та "69" дають досип, точний результат при невеликих процентних ставках (до R = 100 %).

23.

Визначення розміру складної ставки позикового процента, за якої первісний капітал збільшиться у k разів за п років:

24.

25.

Визначення майбутньої вартості, якщо строк позики не є цілим числом:

де n = na + nb; па - ціла частина років; пь - дробова частина року, яка залишилась.

26.

Теперішня вартість вексельної ренти (з виплатою на початку кожного року)

де PVIFArij - процентний фактор ануїтету за п років при R процентній ставці.

27.

Майбутня вартість грошей за методом точних простих процентів

де Э - тривалість періоду нарахування, дні; P - тривалість року, дні (365 або 366).

28. Темп інфляції

майбутня вартість з урахуванням інфляції.

29. Індекс інфляції (показує, у скільки разів FVia^ більше FV, тобто у скільки разів зросли ціни)

ЗО. Індекс інфляції за період дробової частини років

де п = па + пь; па - ціла частина років; пь - дробова частина років. 42

31.

Складна ставка позикового процента, яка враховує рівень інфляції,

де PVA1. - теперішня вартість всього ануїтету. 33. Строк ануїтету

2.4.