ЛІКВІДНІСТЬ УПРАВЛІННЯ АКТИВАМИ ТА ПАСИВАМИ

Обсяги високоліквідних активів (готівка та залишки за кореспондент- ськими рахунками) за результатами інспектування складають 13,5 % (138 млн.

За результатами інспектування обсяги високоліквідних коштів Банку

(на 01.01.2004 – 159,4 млн.грн.) відкориговано на суму 21,4 млн. грн. –

залишку коштів Банку на кореспондентському рахунку в Банку “Осінь”. Ці кошти фактично мають ознаки строкового депозиту та не можуть розгляда- тися як першочергове джерело ліквідності.

Спостерігається тенденція щодо зменшення високоліквідних активів.

За 2003 рік їх обсяги зменшилися на 13,4 млн. грн., що викликано знижен- ням норми обов’язкового резервування. Проте це не мало негативного впливу на ліквідність Банку.

Рівень ліквідних активів достатній для виконання Банком поточних зобов’язань. Ліквідні активи (високоліквідні активи, цінні папери та креди- тний портфель) складають 89,5 % (911,6 млн. грн.) активів та повністю по- кривають зобов’язання Банку строком до 1 року (890,2 млн. грн., чи 92,5 % зобов’язань). Позитивно на ліквідність впливає наявність в портфелі цінних паперів Банку цінних паперів, що рефінансовані та емітовані НБУ (28,8 % активів). Темп зростання ліквідних активів (54 %) відповідає темпу зрос- тання активів (57,6 %).

Певний ризик для ліквідності Банку становить те, що найбільшу

питому вагу серед джерел фінансування Банку займають кошти до запитан-

ня – 75,4 % (725,4 млн.

18,5 % (177,6 млн. грн.). Однак, враховуючи достатній рівень управління активами/пасивами Банку, ризик ліквідності, пов’язаний із складом та стабільністю ресурсної бази, незначний.

Простежується позитивна тенденція щодо зміни структури зо- бов’язань: питома вага коштів до запитання протягом року зменшилася з 81,8 до 75,4 %, а частка строкових ресурсів зросла з 13,8 до 18,5 %. Темпи зростання строкових ресурсів (110,7 %) значно перевищують темпи зрос- тання коштів до запитання (45 %) та темпи зростання залучених коштів (57,5 %).

Загальна концентрація коштів на поточних рахунках клієнтів стано-

вить 52 % (498,6 млн. грн.), у тому числі чотири найбільші концентрації (ТОВ “Жовтень”, ТОВ “Листопад”, ТОВ “Субота” та ТОВ “Неділя”) – 45 % (434,6 млн. грн.) від залучених коштів.

Банком проводиться активна робота щодо диверсифікації ресурсної бази та нарощування обсягів залучених коштів за рахунок стабільних клієн- тів та фізичних осіб. За 2003 рік темпи зростання коштів юридичних та фі- зичних осіб становили 54,4 та 129,3 % відповідно.

Залежність Банку від міжбанківських кредитів незначна. Станом на

01.01.2004 міжбанківські кредити становили лише 2,7 % зобов’язань (26,4 млн. грн.). На міжбанківському ринку Банк є кредитором, співвідношення між залученими та наданими міжбанківськими кредитами становить 0,46 (за ба- нківською системою – 1,27).

Власні кошти Банку (капітал) складають 5,6 % (57,2 млн. грн.) пасивів (леверидж дорівнює 6 %). Темпи зростання власних коштів (62,6 %) пере- вищують темпи зростання зобов’язань (57,3 %) та активів (57,6 %).

Питома вага коштів нерезидентів, залучених Банком, станом на

01.01.2004 становила 0,76 % загального обсягу зобов’язань, що не несе за собою ризику ліквідності у разі вилучення клієнтами своїх вкладень.

Позабалансові операції (гарантії, поруки, авальовані векселі, непокриті

акредитиви, безвідкличні зобов’язання з кредитування) не несуть значного ризику ліквідності.