Директива Совета ЕЭС № 88/361/СЕЕ от 24 июня 1988 года о применении ст. 67 Договора

Статья 1. 1. Государства-члены должны отменить ограничения движения капиталов, осуществляемые лицами, постоянно проживающими на территории государств-членов, при этом не ухудшая положений, которые будут указаны далее.

2. Трансферты, соответствующие движению капиталов, должны осуществляться на тех же условиях обмена, которые предусмотрены для платежей, относящихся к текущим счетам.

Статья 2. Государства-члены должны информировать органы Сообщества, в том числе Валютный комитет и Комиссию, а также Комитет председателей центральных банков с момента его вступления в силу — о мерах по регулированию банковского банкротства, которые устанавливают специфические меры для капиталов, ввезенных иностранными лицами.

Эти меры должны ограничиваться только тем, что строго необходимо для регулирования внутреннего денежного обращения. После предварительного голосования в Комиссии Валютный комитет и Комитет председателей центральных банков выносят соответствующее решение по данному вопросу.

Статья 3. 1. В том случае, если краткосрочные перемещения капиталов значительных размеров провоцируют волнения на внутренних валютных рынках и' могут привести к серьезным изменениям денежной и валютной политики государства-члена, например, к снижению курса национальной денежной единицы, Комиссия, предварительно согласовав этот вопрос в Валютном комитете и Комитете председателей центральных банков, должна разрешить указанному государству принять соответствующие меры по стабилизации внутреннего денежного обращения.

2. Комиссия и другие государства-члены должны быть информированы об этих мерах не позднее даты их вступления в силу. Комиссия также решает вопрос, на какой срок государство-член должно ввести эти меры, а также вопросы по их изменению и

отмене.

3. Совет ЕЭС квалифицированным большинством голосов может отозвать или изменить решение Комиссии об этих мерах.

4. Срок действия указанных оздоровительных мер не может быть свыше 6 месяцев.

Статья 4. Положения настоящей Директивы не лишают государства-члены права принимать меры для предотвращения нарушений своих внутренних законов и постановлений, в частности, в области налогообложения и контроля финансовых учреждений, и устанавливать особую процедуру декларирования перемещения

капиталов.

Применение указанных мер и процедур не может иметь целью создание препятствий в свободном перемещении капиталов, осуществляемом на основе положений европейского права.

Статья 7. 1. Государства-члены должны приложить усилия к тому, чтобы режим перемещения капиталов в отношениях с третьими странами достиг того же уровня либерализации, как и с государствами — членами ЕЭС.

Положения предыдущего параграфа не должны ухудшать национальное законодательство, в частности, например, принцип взаимности, относящийся к установлению, предоставлению финансовых услуг и допуску на фондовый рынок.

2. В случае краткосрочного перемещения капиталов значительных размеров из стран — членов ЕЭС в третьи страны, которые затрагивают внутренний или внешний финансовый рынок государств-членов и влекут за собой серьезные изменения денежного обращения внутри Европейского сообщества или между Сообществом и третьими странами, государства-члены должны созвать совещание, чтобы выработать общие меры по преодолению возникших трудностей. Данное совещание должно быть созвано по инициативе Комиссии или одного из государств-членов и проведено под эгидой Комитета председателей центральных банков и Валютного комитета.

Статья 8. Валютный комитет должен осуществить проверку соблюдения государствами-членами принципа свободного перемещения капиталов — внутреннее законодательное регулирование Предоставления кредитов и функционирования внутреннего финансового рынка и валютного рынка.

Приложение 1

Классификация движения капиталов, предусмотренная в ст. 1 Директивы Совета ЕЭС № 88/361/СЕЕ от 24 июня 1988 г.

I. Прямые инвестиции.

1. Создание и расширение филиалов или новых предприятий по производству основных фондов и расширение уже существующих предприятий.

2. Покупка акций или долей (паев) в новых или уже существующих предприятиях с целью создания и укрепления длительных экономических связей.

3. Предоставление долгосрочных кредитов для создания или укрепления длительных экономических связей.

4. Реинвестиции прибыли для создания или укрепления длительных экономических связей.

5. Прямые инвестиции лиц-нерезидентов на территории государства — члена ЕЭС.

6. Прямые инвестиции резидентов государств — членов ЕЭС за рубежом.

II. Инвестиции в недвижимость (не включенные в категорию 1).

1. Прямые инвестиции в недвижимость лиц-не-резидет на территории государства — члена ЕЭС.

2. Прямые инвестиции в недвижимость резидентов государств-членов ЕЭС за рубежом.

III.              Операции по купле-продаже ценных бумаг на фондовых рынках (не включая категории I, IV и V).

а) Купля-продажа акций и других ценных бумаг, дающая право участия.

б) Купля-продажа облигаций.

А. Сделки на фондовом рынке.

1. Приобретение не-резидентами национальных ценных бумаг государств-членов на фондовых биржах.

2. Приобретение резидентами иностранных ценных бумаг государств-членов на фондовых биржах.

3. Приобретение не-резидентами национальных ценных бумаг государств-членов не на фондовых биржах.

4. Приобретение не-рёзидентами иностранных ценных бумаг государств-членов не на фондовых биржах.

Б. Допуск ценных бумаг на фондовый рынок.

1. Допуск к участию в биржевых торгах.
2. Эмиссия и размещение ценных бумаг на фондовом рынке.
3. Допуск национальных ценных бумаг на иностранный фондовый рынок.
4. Допуск иностранных ценных бумаг на национальный фондовый рынок.

IV.

а) Участие в коллективных инвестициях на рынке капиталов (акции, облигации и другие ценные бумаги).

б) Участие в коллективных инвестициях путем операций на валютном рынке.

в) Участие в коллективных инвестициях другими путями.

А. Сделки по приобретению акций или долей (паев) в компаниях.

1. Приобретение на бирже не-резидентом долей национальных предприятий.

2. Приобретение на бирже резидентом долей иностранных предприятий.

3. Приобретение вне биржи не-резидентами долей национальных предприятий.

4. Приобретение вне биржи резидентами долей иностранных предприятий.

Б. Допуск к приобретению акций или долей (паев) в компаниях.

I. Допуск к участию в биржевых торгах.

II. Эмиссия и размещение ценных бумаг на фондовом рынке.

1. Допуск национальных предприятий к покупке акций или долей (паев) в иностранных компаниях.

2. Допуск иностранных предприятий в покупке акций или долей (паев) в национальных компаниях.

V. Операции купли-продажи национальной и иностранной валюты на внутреннем валютном рынке.

A. Сделки купли-продажи на валютном рынке.

1. Приобретение не-резидентами национальной валюты.

2. Приобретение резидентами иностранной валюты.

Б. Допуск к совершению сделок купли-продажи на валютном рынке.

B. Выдача разрешений на совершение операций на валютном рынке.

1. Выдача разрешений на совершение операций с иностранной валютой.

2. Выдача разрешений на совершение операций с национальной валютой.

VI. Операции по открытию текущих и депозитных счетов в финансовых учреждениях.

А. Операции, совершаемые не-резидентами в национальных финансовых учреждениях.

Б. Операции, совершаемые резидентами в иностранных финансовых учреждениях.

VII.              Кредиты, связанные с коммерческими сделками или оказанием услуг, в предоставлении которых участвует резидент государства-члена.

1. Краткосрочные кредиты (менее 1 года).

2. Среднесрочные кредиты (от 1 года до 5 лет).

3. Долгосрочные кредиты (свыше 5 лет).

А. Кредиты, предоставляемые не-резидентами резидентам.

Б. Кредиты, предоставляемые резидентами не-резидентам.

VIII.              Предоставление денежных займов и кредитов (не включенных в категории I, VII и XI).

1. Краткосрочные кредиты (менее 1 года).

2. Среднесрочные кредиты (от 1 года до 5 лет).

3. Долгосрочные кредиты (свыше 5 лет).

А. Займы и кредиты, предоставляемые не-резидентами резидентам.

Б. Займы и кредиты, предоставляемые резидентами не-резидентам.

IX.              Поручительство, другие гарантии и права.

А. Предоставляемые не-резидентами резидентам.

Б. Предоставляемые резидентами не-резидентам.

X.              Платежи, связанные с исполнением страховых контра

А. Премии и платежи, связанные со страхованием жизни.

1. Контракты, заключенные национальными страховыми компаниями с не-резидентами.

2. Контракты, заключенные иностранными страховыми компаниями с резидентами.

Б. Премии и платежи, связанные со страхованием рисков в связи с невозвратом кредитов.

1. Контракты, заключенные национальными страховыми компаниями с не-резидентами.

2. Контракты, заключенные иностранными страховыми компаниями с резидентами.

С. Другие страховые сделки.

XI. Движения капиталов персонального характера.

A. Займы.

B. Дотации и пожертвования.

C. Приданое.

D. Уплата налогов и получение наследства.

E. Уплата долгов иммигрантами в страны, где они проживали ранее.

F. Передача прав иммигрантами резидентам во время их нахождения за границей.

G. Передача сбережений иммигрантов в страну, где они проживали ранее.

XII.              Импорт и экспорт драгоценных металлов.

A. Права.

B. Платежные средства любого типа.

XIII.              Другие движения денежных средств.

A. Уплата налогов.

B. Возмещение вреда и убытков (когда они исчисляются в денежном выражении).

C. Платежи, связанные с прекращением контрактов.

D. Авторские права: патенты, права на товарные знаки и полезные модели.

E. Сделки, связанные с выплатой денежных средств за оказанные услуги (не вошедшие в категорию VI).

F. Разное.[1]

Документ 4