Незаконная банковская деятельность (ст. 172 УК РФ).

Незаконная банковская деятельность – специальный состав по отношению к общему составу незаконного предпринима-тельства. Строение состава и его основные понятия близки к выше-рассмотренному незаконному предпринимательству.

Под банком понимают кредитную организацию, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц; размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности; открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц (ст. 1 Закона).

Кредитная организация представляет собой юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центробанка России имеет право осуществлять банковские операции. Кредитная организация образуется на основе любой формы собственности как хозяйственное общество. Небанковские кредитные организации (парабанковская система) включает в себя: почтово-сберегательные учреждения, ломбарды, кредитные товарищества (в том числе общества сельскохозяйственного кредита), кредитные общества, кредитные союзы, финансовые компании (кредитующие продажу товаров), страховые компании (общества, предоставляющие долгосрочные кредиты государству), пенсионные фонды, инвестиционные компании.

Иностранный банк – банк, признанный таковым по законодательству иностранного государства, на территории которого он зарегистрирован.

К банковским операциям, кроме названных в определении банка, относятся: осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам; инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц; купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах; привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов; выдача банковских гарантий, осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).

Объективная сторона незаконной банковской деятельности выражается в трех формах: 1) осуществление банковской деятельности (банковских операций) без регистрации; 2) осуществление ее без специального разрешения (лицензии) в случаях, когда такое разрешение обязательно; 3) осуществление банковской деятельности с нарушением условий лицензирования.

Условиями привлечения к уголовной ответственности за незаконную банковскую деятельность выступают: 1) причинение крупного ущерба гражданам, организациям или государству (и тогда состав является материальным); 2) извлечение дохода в крупном размере (состав незаконной банковской деятельности формальный).

Проявление на практике незаконной банковской деятельности совпадает с аналогичными формами незаконного предпринимательства с учетом специфики государственной регистрации банковской деятельности. Преступным, при наличии условий ст. 172 УК, признается, например, осуществление банковских операций кредитной организацией после аннулирования государственной регистрации в связи с неоплатой или неполной оплатой уставного капитала. Поскольку лицензия на ведение банковской деятельности выдается бессрочно, невозможна форма осуществления незаконной банковской деятельности по истечении срока лицензии. В то же время лицензия на ведение банковских операций может быть на законном основании отозвана (например, при задержке начала осуществления банковских операций более чем на год со дня ее выдачи или при установлении фактов недостоверности отчетных данных, при осуществлении, даже однократном, банковских операций, не предусмотренных лицензией Банка России и др.). Осуществление банковской деятельности после сообщения Банком России об отзыве лицензии, если причинен крупный ущерб или извлечен доход в крупном размере, является преступным.

Условия лицензирования банковской деятельности сформулированы в Законе «О банках и банковской деятельности». Так, в ст. 13 подчеркивается: «В лицензии на осуществление банковских операций указываются банковские операции, на осуществление которых данная кредитная организация имеет право, а также валюта, в которой эти банковские операции могут совершаться». Таким образом, если, например, банк не имеет права на такую банковскую операцию, как выдача банковских гарантий, и осуществляет ее в крупном размере или причиняет крупный ущерб гражданам, его руководство может быть привлечено к уголовной ответственности по ст.

Субъективная сторона характеризуется только умышленной виной. Субъект незаконной банковской деятельности несколько отличается от субъекта незаконного предпринимательства. Это связано со спецификой данного вида предпринимательской деятельности: осуществлять ее могут только юридические лица. Поэтому индивидуальные предприниматели не могут привлекаться к уголовной ответственности по ст. 172 УК; их незаконная банковская деятельность ни при каких обстоятельствах не может быть зарегистрирована государством и пролицензирована на законных основаниях.

Субъектами преступления, предусмотренного ст. 172 УК, выступают учредители и руководители коммерческих организаций и прежде всего учредители кредитной организации и руководители ее исполнительных органов, в том числе главный бухгалтер, а также руководители филиалов и представительств кредитной организации.

Частные лица и индивидуальные предприниматели при совершении незаконных банковских операций (например, сделок купли-продажи иностранной валюты) могут привлекаться к ответственности по ст. 174 УК за легализацию (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных незаконным путем.

В ч. 2 ст. 172 УК предусмотрены те же квалифицирующие признаки, что и в ч. 2 ст. 171 УК.