Ризик зміни процентної ставки

Основними типами ризику зміни процентної ставки, на які зазвичай наражається банк, є:

1) ризик зміни вартості ресурсів, який виникає через різницю в строках по- гашення (для інструментів з фіксованою процентною ставкою) та пере- оцінки величини ставки (для інструментів із змінною процентною став-

кою) банківських активів, зобов’язань та позабалансових позицій;

2) ризик зміни кривої дохідності, який виникає через зміни в нахилі та формі кривої дохідності;

3) базисний ризик, що виникає через відсутність достатньо тісного зв’язку між коригуванням ставок, отриманих та сплачених за різними інструме- нтами, усі інші характеристики яких щодо переоцінки є однаковими;

4) ризик права вибору (опціону), який виникає за наявності права відмови

від виконання угоди (тобто реалізації права вибору), яке прямим чи не- прямим чином наявне в багатьох банківських активах, зобов’язаннях та позабалансових портфелях.