Ризик відсоткової ставки
99 млн.
грн. Водночас розрив між чутливими до зміни ставок активами та пасивами, що погашаються в строк до 7 днів, був також від’ємним на рівні173,6 млн. грн. Потенційні збитки Банку в разі зростання ставок на 1 пункт становили 2,6 млн. грн.
Протягом 2003 року спостерігається тенденція щодо зменшення сере-
дніх ставок за процентними активами (з 21,08 до 19,29 %) та підпроцентни-
ми зобов’язаннями (з 9,57 до 7,89 %). Проте значення спреду підтримується
11,4 -11,5 %. Установлені ставки за кредитами/депозитами знаходяться на рівні середніх ставок по банківській системі. Умовами депозитних догово-
рів передбачено, що Банк має право в односторонньому порядку змінити розміри відсоткових ставок, що знижує ризик відсоткової ставки.
Інспектуванням відзначені високі ставки, що встановлені за емітова-
ними Банком депозитними сертифікатами (середня ставка – 60 % річних).
Проте питома вага депозитних сертифікатів складає на 01.01.2004 лише
1,2 % зобов’язань. Керівництвом Банку під час інспектування прийнято рі-
шення щодо погашення сертифікатів у повному обсязі до липня 2004 року.
При визначенні процентних ставок за пасивними операціями встано- влюється верхня межа процентної ставки щодо залучення коштів за активними операціями – нижня межа процентної ставки. Таким чином установлюється мінімально допустиме значення спреду. В обох випадках
Банк використовує власну методику визначення значень ставок. Прогно-
зування майбутнього значення ставок Банком не проводиться.
Рекомендовані процентні ставки переглядаються та затверджуються
КУАП не рідше одного разу на місяць згідно з внутрішнім Положенням.
Затверджені граничні відсоткові ставки за кредитами та депозитами дово- дяться до обласних дирекцій та філій Банку. Контроль за їх дотриманням покладено на Управління фінансового аналізу та прогнозування.