СХЕМЫ ФИНАНСОВЫХ ПОТОКОВ. ЭКСПЕРТНАЯ СИСТЕМА КО M M ЕРЧ ЕС К О ГО КАИКА

Имитационные модели являются неотъемлемым элементом современного банковского менеджмента. Управление пассивами и активами, планирование крупномасштабных операций (например, банковских консорциумов) требуют надежных аналитических методик.

Разработка имитационных моделей коммерческих банков — весьма обширное направление современного банковского менеджмента. Поэтому в данном разделе внимание будет сконцентрироваї ю на некоторых ключевых подходах, алгоритмах и принципах, благодаря которым создание имитационных моделей становится доступным даже для небольших банков и отдельных экспертов.

Современные программные средства обеспечивают создание удобных для пользователя (и относительно дешевых) имитационных моделей банка и его подразделений. Такая модель может быть создана на базе обшедо- ступных проіраммньос продуктов и прежде всего пакетов структурного моделирования. Создание имитационной модели банка не означает необходимости разработки сложных и громоздких методик. Минимальная имитационная модель банка может быть создана небольшой группой экспертов или даже одним квалифицированным специалистом. Она доступна для банка со средними финансовыми и организационными возможностями.

•u Простая потоковая модель банка, учитывающая сановные параметры его рабопя. может быть размешена на одной рабочей странице пакета струюурного моделирования. Профессиональная модель может занять 3~~4 и больше рабочих страниц. Такие модели создаются на базе общедоступных программных продуктов и прежде всего пакетов структурного моделирования. ..··>■■·.

Разработка моделей и экспертных систем на их основе может быть подготовительным этапом в ходе внедрения дорогостоящих программ комплексной автоматизации банка.

·,■ ц, Существует несколько принципиальных подходов к структурированию банковских операций. Наиболее очевидный из них иногда определяется как «портфельный», т. е. активы и пассивы банка рассматриваются как особые банковские «портфели ценностей*. Соответственно, применяемые методики будут аналогичны тем, которые используются для управления любыми другими «портфелями ценностей». В частности, аншгизируются - Шс дзз^О/тосггь и

уровень риска. Выбирается определенная отратегш формирования портфеля активов. | ■ ·-·*г-н -¾

Методы потоковою моделирований обеспечивают подвижную, динамическую картину формированш^иортфедя пассивов и активов коммерческого банка. Структура активов рассматривается нетели на фиксированные моменты, но и за ш^требу^місй. промежуток времени. Каждому активу ставится в соответствие поток ею доходов. Колебания доли и размера самого актива (а также конъюнктурных условий) будут приводить ^ изменениям потока доходов, согіосйвляшбш с определенной временной шкалой.

^*'*,.+* «г .»·.-■ ..,і jrvj >· .

нить в единое целое разнородные по своей природе активы и операции К. примеру, одновременно могут рассматриваться вложения в недвижимость, валютные операции и покупка драгоценных металлов Для каждого из этих активов будет сформироваї іа своя схема и соответствующая ей субмодель

Рассмотрим основные пути создания имитационных моделей коммерческого банка

В самом общем виде суть деятельности коммерческого банка заключается и преобразовании финансовых потоков Соответственно, идея имитационных моделей очевидна Она отвечает основным принципам работы коммерческого банка Деятельность коммерческого банка заключается в «преобразовании» потока привлеченных капиталов в поток активных операций В соответствии с этим общим планом строятся и наиболее доступные и очевидные имитационные модели банков Эти модели относятся к разряду «потоковых» (flow models), поскольку они ориентированы на прогнозирование и управление основными финансовыми потоками банка Для построения потоковых моделей в мировой управленческой науке имеется развитый аналитический инструментарий и специализированные программные средства, что значительно облегчает разработку банковских моделей. Они создаются как бы из конструктивных готовых элементов, имеющихся в рабочем аппарате экспертных пакетов.

Ниже приведена иллюсгративная схема основных финансовых потоков банка, построенная на базе его структурной модели (ш диаграмму 18).

Поток привлеченных капиталов на входе центрального узла модели -трансформируется в поток финансовых вложений в активные операции на его выходе К потоку основных операционных капиталов подстраивается поток доходов, и і которых сформируется прибыль банка Для нагляд- пости в данную схему включено только движение операционных капиталов При включении в нее потока доходов потребуется построение несколько более сложном модели В центральном узле представленной модели осуществляется сальдирование финансовых потоков бшіка При необходимости в нею могут быть встроены более сложные алгоритмы обработки данных

Какие преимущества обеспечішаеі банку использование его плановыми и координирующими службами имитационных моделей? Существует множество задач и ситуации, чтение которых требует применения имитационных технологии.

Имитационные модели помогают увязать в единое целое деятельноегь всех подразделений банка. На их основе становится возможной эффективная организация всей системы оперативного и стратегического планирования коммерческого банка. В результате этого возможны проведение сценарных расчетов, контроль любых показателей, оптимизация вг !утреннего финансового механизма предприятия. Специальных аналитических методик требуют также управление пассивами и активами, планирование крупномасштабных операций (например, банковских консорциумов)

Оперативное управление if стратешческое планирование. Благодаря применению потоковых подходов информация о деятельности банка и его служб приобретает сжатую и легко читаемую форму. Она легке поддается количественному и качественному (содержательному) анализу. Имитационные модели финансовых потоков комбинируются с современными технологиями контроля риска Это связано с тем, чте

такая модель позволяет получать все необхошмме исходные данные для расчетов показателей риска в соответствии со всеми основными международным и методиками I Ipoi поз меры ко зеблпии пока зл і елей банка и финансовых инструментов является ключевой информацией для определения их рискованносш Метод финансовых потоков по зволяет делать именно такие оценки Но оценка рисков - но особое направление для банковскою мене їжмсіма его нужно рассмаїрнваїь самостоятельно

Имитационная моде іь машется надежным орнеширом ;ідя руковол егвд банка ІІоіококля каршна іеяц іьносш банка значительно его деятельности (что важно при «проектировании» новых банковских продуктов и оиенке их эффективности).

В этом находится ключ к внедрению «продуктовой» идеологии в маркетинговую политику банка. Типовые условия финансовых продуктов должны вписываться в общую картину деятельности банка. Разработку аван-проектов финансовых продуктов, прогноз их продаж целесообразно осуществлять на базе имитационных моделей как всего банка в целом, так и его подразделений.

При разработке имитационных моделей банка вполне приемлемо использование общедоступных программных средств — электронных таблиц и программных продуктов структурного моделирования. «Потоковые» модели на базе пакетов структурного моделирования лучше отображают сущность процессов, происходящих в банке. C помощью «визуального» интерфейса можно наглядно представить внутреннее устройство и финансовый механизм банка. Весь массив данных о состоянии объекта практически находится на рабочей странице экспертной системы. В этом случае воспринимать информацию и контролировать данные существенно легче. Из пакета структурного моделирования эти данные могут направляться в электронные таблицы отдельных служб и подразделений.

Экспертные средства на базе пакетов структурного моделирования обеспечивают детализацию оперативных планов банка по неделям и декадам, что делает возможным переход от управления общими показателями к управлению отдельными операциями. Эго связано еще и с тактовым шагом модельного времени в пакете ITHINК. Его величина может быть равна одной плановой неделе (или даже меньше). Соответственно ввод-вывод данных, разработка прогнозов, распечатка планов и директив будет производиться в данном временном масштабе.

Потоковые модели в рамках экспертного комплекса взаимодействуют с табличными процессорами и базами данных различных типов. Так, электронная таблица вполне пригодна для разработки и оформления модели финансового плана банка Разработка такой модели требует серьезной программистской и аналитическом работы 11ри необходимости оператор обращается либо к табличным процессорам, либо к наглядному схематическому изображению системы в пакете структурного моделирования Комбинация «электронная таблица — структурный пакет» применяется для управления специализированными операциями банка, кредитованием, инвестициями, привлечением депозитов

В процессе функционирования коммерческого банка или банковского холдинга образуются три главных типа финансовых потоков.

• потоки основных операционных капиталов — привлеченных средств и финансовых вложений,

• потоки доходов и расходов, связанных с привлечением средств и их вложением (восновном процентного характера),

• потоки капиталовложений, финансируемых за счет накопленных прибылей и резервов банка

Соотношение и взаимодействие этих потоков — главные объекты моделирования банковских объединении. Они связывают банк с другими хозяйственными субъектами и внешней средой. C их помощью отображаются вложения в уставные капиталы дочерних фирм и банков, финансирование центров прибылей, потоки внутрифирменных кредитов. Имитационные модели позволяют просчитывать сложную систему взаимоотношений банка со своими стратегическими партнерами, дочерними фирмами и филиалами.

Разумеется, имитационный комплекс коммерческого банка был бы не полным без прогнозных моделей главного элемента его «внешней среды» — финансовых рынков. Они могут стать предметом особого исследования. Отметим лишь, что пакеты структурного моделирования пригодны и для разработки моделей, прогнозирующих конъюнктуру, цены и рыночную динамику.

Применение имитационных моделей требует определенной подготовительной работы. Нужна продуманная структурная организация банка, наличие системы оперативно-аналитического учета. Внедрение имитационных методов и экспертных систем свидетельствует о переходе банка на принципиально новый уровень управленческих технологий.

Итак, имитационная модель — это необходимый элемент оперативного и стратегического планирования. Крупным банкам имитационные модели

рекомендуется создавать своими силами, малым и средним — заказывать их у консультационной компании Рассмотрим основные подходы к разработке имитационных моделей при решении основных типовых задач управления коммерческим баї іком.

2 2. УПРАВЛЕНИЕ ЛИКВИДНОСТЬЮ. ИМИТАЦИОННЫЕ МОДЕЛИ БАНКОВСКИХ ОПЕРАЦИЙ

Одна из актуальных задач коммерческих банков — организация надежного контроля и прогнозирования его ликвидности и, в более узком смысле, — платежной позиции. Координация лоходов и расходов банка с учетом сроков и доходности важнейших видов пассивов и активов представляет собой классическую задачу стратегического планирования коммерческого банка В банковской науке она получила названия «контроль pa3pbiRa»(gap managment) Модели контроля разрыва призваны прогнозировать «провалы» платежеспособности банка в .зависимости от колебаний рыночных ставок по обязательствам и активным вложениям банка. «Провал» доходности может произойти, если основная масса яложений банка сделана по фиксированным сгавкам, тогда как ожидаются изменения «плавающих» ставок по его обязательствам.

В российской практике сохраняет актуальность решение задачи координирования срочности финансовых вложений и выплат банка. Во многих случаях трудности в работе коммерческих банков были связаны с тем, что изъятые из банка ресурсы не покрывались в достаточной степени притоком новых вложений. Приведенная ниже модель позволяет надежно прогнозировать колебания платежной позиции банка. Процесс ее моделирования связан с анализом соотношений депозитных и кредитных потоков коммерческого банка. Их «сальдо» выражает его платежную позицию. Потоки депозитов й кредитов задаются определенным графиком. Результаты обработки данных выдаются в виде графика платежной позиции банка. Для простоты создания модели рассматриваются операции в пределах одной категории срочности. Модель может быть достаточно глубоко детализирована. Ниже (см. диаграмму 19) представлено изменение платежной позиции банка, полученное на основе данной модели. (По вертикальной оси видны изменения платежной позиции банка за определенные периоды времени; им соответствуют отрезки горизонтальной оси.)

Кривая графика демонстрирует «провал» платежеспособности банка между 4-м и 9-м месяцами планового периода. В модель заложен нижний предел падения платежеспособности. Если платежная позиция становится ниже 2 ед., включается балансировочный механизм:

« I 4i

байк начинает использовать свои резервы или прибегает к другим мерам поддержания ликвидности. (Этот процесс отражает самый ломаный участок кривой.) Модель определяет точные значения средств, необходимых для удержания банка в допустимом коридоре ликвидности.

Модели контроля ликвидности интеїральньї — с их помошыо обобщается и сводится в единое целое информация об отдельных видах банковских операции. Строятся они аналогично юму, какою было описано выше (см диаірамму / 0) Переработка фи паї ісовьіх і ютоков происходит в UeHTpiUibHOM узле модели. Сюда же встроена и субмодель, реализующая функции управления пассивными и активными операциями банка. Финансовые потоки вводятся из других моделей и экспертных систем. Например, поток кредитных ресурсов может импортироваться в итоговую модель из экспертной системы управления кредитными операциями банка.

Данные структурных моделей хорошо согласуются с табличным форматом и моїуг бьггь представлены в виде таблиц. Процессы и результаты обработки данных в структурных моделях могут параллельно отражаться в электронных таблицах и одновременно «выводиться» в базы данных. Ниже представлена аналитическая таблица анализа пассивных операций коммерческого банка. Данные для нее подготавливаются в имитационной модели банка.

При необходимости аналогичная таблица сі роится для всех основных групп пассивных и активных операций банка. Аналогичные методики используются с целью управления резервами банка. Структурная модель формирует' данные для стандартных таблиц финансовой деятель-