12.7. Приложение к главе XII
1. Финансовая характеристика предприятия на начало планируемого периода
Отчет о прибыли и убытках предприятия за 2005 г. представлен в следующей таблице:
Табл. А
| Выручка от реализации продукции | 356 527 452 |
| Себестоимость реализованной продукции | 330 976 250 |
| Валовая прибыль | 25 551 202 |
| Коммерческие расходы | 15 904 850 |
| Управленческие расходы | 5 118 720 |
| Прибыль (убыток) от продаж | 4 527 632 |
| Налог на прибыль | 1 086 632 |
| Чистая прибыль | 3 441 000 |
Состояние активов и пассивов предприятия (в динамике к началу планового периода) представлено в виде баланса (в рублях):
Табл.
Б| Активы | На начало 2005 г. | На конец 2005 г. |
| Внеоборотные активы: | ||
| Основные средства | 42 569 451 | 48 908 189 |
| Оборотные активы: | ||
| Денежные средства | 2 301 | 5 243 |
| Дебиторская задолженность | 2 030 145 | 7 061 465 |
| Запасы сырья | 7 056 230 | 12 086 695 |
| Запасы готовой продукции | 6 450 785 | 2 450 000 |
| Итого активы | 58 108 912 | 70 511 592 |
| Пассивы: | На начало 2005 г. | На конец 2005 г. |
| Уставный капитал | 10 000 | 10 000 |
| Нераспределенная прибыль | -125 000 | 3 441 000 |
| Кредиты и займы | 52 145 000 | 54 295 000 |
| Кредиторская задолженность | 6 078 234 | 12 765 592 |
| Итого пассивы | 58 108 234 | 70 511 592 |
| Проверка баланса | ОК | ОК |
2.
Финансовый план с учетом всех желаемых затрат до корректировкиПромежуточный отчет о прибыли и убытках после составления БДС по планируемым доходам и расходам (до корректировки)
Табл. В
| Выручка от реализации продукции | 368 061 166 |
| Себестоимость реализованной продукции | 340 775 290 |
| Валовая прибыль | 27 285 876 |
| Управленческие расходы | 8 848 503 |
| Коммерческие расходы | 16 848 503 |
| Прибыль (убыток) от продаж | 1 588 931 |
| Налог на прибыль | 381 343 |
| Чистая прибыль | 1 207 588 |
Табл. Г
| Бюджет движения денежных средств с 01.01.2006 по 31.12.2006 | |||
| Входящий остаток на 01.01.2006 | 5 243,00 | ||
| Сумма по полю Сумма | |||
| Тип Суммы | Вид | Вид деятельности | Итог |
| ПРИХОД | Основная деятельность | Продажа ПЭГов, синтанолов | 441 072 163,40 |
| Основная деятельность Итог | 441 072 163,40 | ||
| ПРИХОД Итог | 441 072 163,40 | ||
| РАСХОД | Основная деятельность | Сырье | 322 396 447,32 |
| Энергоресурсы | 42 099 531,04 | ||
| Тара и упаковка | 19 881 167,00 | ||
| материалы | 5 643 313,41 | ||
| Текущий ремонт | 5 629 900,00 | ||
| Производственные услуги | 4 551 453,50 | ||
Окончание таблицы Г
| Основная деятельность Итог | 400 198 812,27 | ||
| Зарплата | 27 650 000,00 | ||
| услуги | 2 967 685,44 | ||
| Командировочные | 264 000,00 | ||
| Расходы на содержание транспорта | 224 400,00 | ||
| Информационно-консультационные расходы | 219 213,00 | ||
| Стационарная связь | 144 632,40 | ||
| Сотовая связь | 136 686,00 | ||
| Оплата гос. органам за разрешительные документы | 106 370,00 | ||
| Канцтовары | 104 406,74 | ||
| Обучение | 99 000,00 | ||
| Услуги утилизации отходов | 68 752,48 | ||
| Обслуживание оргтехники | 56 640,00 | ||
| Страхование | 41 000,00 | ||
| Накладные расходы Итог | 32 082 786,06 | ||
| Инвестиции | 15 417 000,00 | ||
| Приобретение ОС | 2 074 900,00 | ||
| Налоги | Налог на имущество | 968 000,00 | |
| Налог на прибыль | 557 666,00 | ||
| Налог на экологию | 156 000,00 | ||
| Налоги Итог | 1 681 666,00 | ||
| РАСХОД Итог | 451 455 164,33 | ||
| Исходящий остаток на 31.12.06 | -10 377 757,93 | ||
3. Бюджет денежных средств и балансовые формы после корректировки уменьшения затрат
Отчет о прибыли и убытках (скорректированный) на 2006 г.
Табл. Д
| Выручка от реализации продукции | 368 061 166 |
| Себестоимость реализованной продукции | 340 775 290 |
| Валовая прибыль | 27 285 876 |
| Управленческие расходы | 8 848 503 |
| Коммерческие расходы | 16 848 503 |
| Прибыль (убыток) от продаж | 2 113 931 |
| Налог на прибыль | 507 343 |
| Чистая прибыль | 1 606 588 |
Табл. Е
| Бюджет движения денежных средств с 01.01.2006 по 31.12.2006 | |||
| Входящий остаток на 01.01.2006 | 5 243,00 | ||
| Сумма по полю Сумма | |||
| Тип Суммы | Вид | Вид деятельности | Итог |
| Окончание таблицы Е | |||
| ПРИХОД | Основная деятельность | Продажа ПЭГов, синтанолов | 441 072 163,40 |
| Основная деятельность Итог | 441 072 163,40 | ||
| ПРИХОД Итог | 441 072 163,40 | ||
| РАСХОД | Основная деятельность | Сырье | 322 396 447,32 |
| Энергоресурсы | 42 099 531,04 | ||
| Тара и упаковка | 19 881 167,00 | ||
| материалы | 5 643 313,41 | ||
| Текущий ремонт | 5 629 900,00 | ||
| Производственные услуги | 4 551 453,50 | ||
| Основная деятельность Итог | 400 198 812,27 | ||
| Зарплата | 27 650 000,00 | ||
| Услуги | 2 967 685,44 | ||
| Командировочные | 264 000,00 | ||
| Расходы на содержание транспорта | 224 400,00 | ||
| Информационно-консультационные расходы | 219 213,00 | ||
| Стационарная связь | 144 632,40 | ||
| Сотовая связь | 136 686,00 | ||
| Оплата гос. органам за разрешительные документы | 106 370,00 | ||
| Канцтовары | 104 406,74 | ||
| Обучение | 99 000,00 | ||
| Услуги утилизации отходов | 68 752,48 | ||
| Обслуживание оргтехники | 56 640,00 | ||
| Страхование | 41 000,00 | ||
| Накладные расходы Итог | 32 082 786,06 | ||
| Инвестиции | 5 407 000,00 | ||
| Налоги | 1 776 166,00 | ||
| Приобретение ОС | 1 583 900,00 | ||
| РАСХОД Итог | 441 048 664,33 | ||
| Исходящий остаток на 31.12.06 | 28 742,07 | ||
Табл. Ж
Прогнозный баланс на 2006 г.
| Активы: | На начало 2006 г. | На конец 2006 г. |
| Внеоборотные активы: | ||
| Основные средства | 48 908 189 | 51 420 680 |
| Оборотные активы: | ||
| Денежные средства | 5 243 | 28 742 |
| Дебиторская задолженность | 7 061 465 | 12 579 984 |
| Запасы сырья | 12 086 695 | 3 809 429 |
| Запасы готовой продукции | 2 450 000 | 2 774 000 |
| Итого активы | 70 511 592 | 70 612 835 |
| Пассивы: | На начало 2006 г. | На конец 2006 г. |
| Уставный капитал | 10 000 | 10 000 |
| Нераспределенная прибыль | 3 441 000 | 5 047 588 |
| Кредиты и займы | 54 295 000 | 54 295 000 |
| Кредиторская задолженность | 12 765 592 | 11 260 247 |
| Итого пассивы | 70 511 592 | 70 612 835 |
| Проверка баланса | ОК | ОК |
Табл.
ЗПрогноз потока денежных средств ООО «X» на 2006 г. Суммы в рублях с НДС
| Потоки | январь | февраль | март | ИТОГО 1 квартал | апрель | май | июнь | ИТОГО 2 квартал | ИТОГО полугодие |
| Положительный поток | 27 431 979 | 32 109 561 | 34 299 391 | 93 840 930 | 34 666 792 | 34 750 122 | 34 681 242 | 104 098 156 | 197 939 086 |
| Отрицательный поток | 36 164 442 | 33 881 407 | 34 399 768 | 104 445 617 | 34 709 268 | 34 141 747 | 34 588 891 | 103 439 906 | 207 885 523 |
| Чистый поток | -8 732 463 | -1 771 846 | -100 377 | -10 604 687 | -42 476 | 608 375 | 92 351 | 658 250 | -9 946 437 |
| Потоки | июль | август | сентябрь | ИТОГО 3 квартал | октябрь | ноябрь | декабрь | ИТОГО 4 квартал | ИТОГО год |
| Положительный поток | 33 293 474 | 33 466 933 | 34 018 327 | 100 778 734 | 44 355 792 | 48 743 772 | 49 260 022 | 142 359 586 | 441 077 407 |
| Отрицательный поток | 34 397 107 | 33 320 084 | 37 724 435 | 105 441 627 | 40 746 958 | 43 015 612 | 43 958 943 | 127 721 514 | 441 048 664 |
| Чистый поток | -1 103 633 | 146 849 | -3 706 109 | -4 662 893 | 3 608 834 | 5 728 160 | 5 301 079 | 14 638 072 | 28 742 |
4. Прогноз потока денежных средств после перераспределения затрат внутри планируемого года
Табл. И
Прогноз потока денежных средств ООО «X» на 2006 г.
(скорректированный) Суммы в рублях с НДС| Потоки | январь | февраль | март | ИТОГО 1 квартал | апрель | май | июнь | ИТОГО 2 квартал | ИТОГО полугодие |
| Положительный поток | 27 431 979 | 32 109 561 | 34 299 391 | 93 840 930 | 34 666 792 | 34 750 122 | 34 681 242 | 104 098 156 | 197 939 086 |
| Отрицательный поток | 34 701 292 | 32 641 057 | 34 212 318 | 101 554 667 | 34 464 918 | 33 081 047 | 33 318 891 | 100 864 856 | 202 419 523 |
| Чистый поток | -7 269 313 | -531 496 | 87 073 | -7 713 737 | 201 874 | 1 669 075 | 1 362 351 | 3 323 300 | -4 480 737 |
| Потоки | июль | август | сентябрь | ИТОГО 3 квартал | октябрь | ноябрь | декабрь | ИТОГО 4 квартал | ИТОГО год |
| Положительный поток | 33 293 474 | 33 466 933 | 34 018 327 | 100 778 734 | 44 355 792 | 48 743 772 | 49 260 022 | 142 359 586 | 441 077 406 |
| Отрицательный поток | 34 297 107 | 33 736 084 | 34 707 435 | 102 737 627 | 44 249 858 | 44 527 062 | 47 114 593 | 135 891 514 | 441 048 664 |
| Чистый поток | -1 003 633 | -269 151 | -686 109 | -1 958 893 | 105 934 | 4 216 710 | 2 145 429 | 6 468 072 | 28 742 |
5. Прогноз потока денежных средств после получения необходимых краткосрочных займов внутри года
Табл. К
Календарный план поступления и возврата заемных средств Суммы в рублях с НДС
| Месяц | Поступление | Возврат |
| Январь | 7 270 000,0 | |
| Февраль | 532 000,0 | |
| Март | 85 000,0 | |
| Апрель | 201 000,0 | |
| Май | 1 669 000,0 | |
| Июнь | 1 362 000,0 | |
| Июль | 1 010 000,0 | |
| Август | 270 000,0 | |
| Сентябрь | 687 000,0 | |
| Октябрь | 105 000,0 | |
| Ноябрь | 4 216 000,0 | |
| Декабрь | 2 131 000,0 | |
| ИТОГО: | 9 769 000,0 | 9 769 00,0 |
Табл. Л
Прогноз потока денежных средств ООО «X» на 2006 г. (окончательный) Суммы в рублях с НДС
| Потоки | январь | февраль | март | ИТОГО 1 квартал | апрель | май | июнь | ИТОГО 2 квартал | ИТОГО полугодие |
| Положительный поток | 34 701 979 | 32 641 561 | 34 214 391 | 101 557 930 | 34 465 792 | 33 081 122 | 33 319 242 | 100 866 156 | 202 424 086 |
| Отрицательный поток | 34 701 292 | 32 641 057 | 34 212 318 | 101 554 667 | 34 464 918 | 33 081 047 | 33 318 891 | 100 864 857 | 202 419 524 |
| Чистый поток | 687 | 504 | 2 073 | 3 263 | 874 | 75 | 351 | 1 299 | 4 563 |
| Потоки | июль | август | сентябрь | ИТОГО 3 квартал | октябрь | ноябрь | декабрь | ИТОГО 4 квартал | ИТОГО год |
| Положительный поток | 34 303 474 | 33 736 933 | 34 705 327 | 102 745 734 | 44 250 792 | 44 527 772 | 47 129 022 | 135 907 586 | 441 077 406 |
| Отрицательный поток | 34 297 107 | 33 736 084 | 34 704 435 | 102 737 627 | 44 249 858 | 44 527 062 | 47 114 593 | 135 891 514 | 441 048 664 |
| Чистый поток | 6 367 | 849 | 891 | 8 107 | 934 | 710 | 14 429 | 16 072 | 28 742 |
Еще по теме 12.7. Приложение к главе XII:
- Приложение 1 к главе VI
- Приложение 4 к главе VI РАЗВИТИЕ ФИЛОСОФСКИХ ИДЕЙ ВО II-й пол. XIX ВЕКА
- Приложения Приложение 1. Типовое решение инициативной группы жителей по выбору формы управления домом
- Приложение 7. Методологические приложения 7.1. Исторические типы финансов
- Выводы к главе 1
- Послесловие к главе 2
- Выводы по Главе 1
- Выводы по Главе 2
- Выводы по Главе 3
- Литература к главе 1
- Литература к главе 2
- Литература к главе 3
- Литература к главе 4
-
Аудит -
Банковская система -
Биржевая торговля -
Государственные и муниципальные финансы в России -
Государственный и муниципальный заказ -
Державні і муніципальні фінанси в Україні -
Основы финансов -
Рынок ценных бумаг -
Финансовый менеджмент -
-
Антропология -
Астрономия -
Безопасность жизнедеятельности -
Библиотечное дело -
Биология -
Военное дело -
География -
Зоология -
История -
Культурология -
Литература -
Математика -
Медицина -
Педагогика -
Политология -
Право России -
Право України -
Психология -
Религоведение -
СМИ и журналистика -
Социология -
Технические науки -
Транспорт -
Физика -
Философия -
Финансы -
Экология -
Экономика -
Этнография и демография -
Юриспруденция -
Языкознание -