БАНКІВСЬКІ ОПЕРАЦІЇ

Перелік основних видів банківської діяльності, які підлягають взаємному визнанню, міститься в Додатку І до Директиви про кредитні установи.

1.  Прийом депозитів та інших коштів на зворотній основі.

2.   Надання кредитів, включаючи споживчий, іпотечний кредити, факторинг з правом або без права регресу, фінансування комерційних операцій (фо-рфейтинг).

3.  Фінансовий лізинг.

4.  Послуги по переказу грошей.

5.  Випуск та обслуговування платіжних засобів (наприклад, кредитних карток, дорожніх та банківських чеків).

6.  Надання гарантій та поручительств.

7. Торгівля за власний рахунок або за рахунок клієнтів (операції за дорученням клієнтів або від свого імені):

а)   інструментами грошового ринку (чеки, векселі, депозитні сертифікати

тощо); Ь)   валютою;

с)   фінансовими ф'ючерсами та опціонами;

й)   інструментами, що базуються на обмінних курсах та відсотках; е)   цінними паперами, що підлягають обігу.

8.  Участь у випуску цінних паперів та надання послуг, пов'язаних з таким випуском.

9.  Надання підприємствам консультацій щодо структури капіталу, промислової стратегії та пов'язаних з цим питань, а також надання консультацій та послуг стосовно злиття та придбання підприємств.

52

10.  Посередництво на міжбанківських ринках.

11.  Управління портфелем цінних паперів та надання консультацій щодо такого управління.

12.  Зберігання та управління цінними паперами.

13.  Надання довідкової інформації (надання консультаційних та інформаційних послуг).

14.  Послуги зі зберігання в сейфі.

ДЕПОЗИТИ

Питання депозитів регулюється Директивою Європейського парламенту та Ради 94/19/ЕС від ЗО травня 1994 року щодо схем гарантування депозитів (далі — Директива про депозити)20.

Особливу увагу Директива про депозити приділяє питанню гарантування повернення депозитів.

Поняття «депозит»

Поняття депозит21 визначається як будь-який кредитний залишок, який виник внаслідок того, що грошові кошти були залишені на рахунку, та будь-який борг, підтверджений сертифікатом, випущеним кредитною установою (банківський депозит у нашому розумінні).

Крім того, депозитом взагалі може бути будь-який кредитний залишок, як створений клієнтом умисно (шляхом формування депозитного внеску), так і той, що утворився випадково. Єдине, що такий випадковий залишок має бути створено в порядку здійснення кредитною установою своєї нормальної діяльності.

Отже, поняття «депозит» в європейському праві визначено не досить чітко. Під депозитом може розумітись також будь-яке надходження коштів на рахунок клієнта банку (утворення залишку): поповнення рахунку самим клієнтом, надходження від контрагентів клієнта за здійснення певних операцій та ін. Таким чином, залишається простір для неоднозначного тлумачення цього поняття, зокрема для цілей гарантування повернення депозитів.

Сфера застосування

Вторинне законодавство ЄС не містить розмежування за колом осіб, яким передбачається гарантування повернення депозитів.

Однак у механізмі гарантування повернення депозитів кредитними установами держав-членів ЄС містяться цілком об'єктивні обмеження та винятки з огляду на характер коштів, розміщених на рахунках, беручи до уваги джерела отримання таких коштів, зокрема.

Так, не включаються до схем гарантування:

— депозити, розміщені іншими кредитними установами від свого імені і за свій рахунок;

20 оігєсііує 94/19/ЕС оГІЬе Еигореап Рагііатепг апгі оПЬе Соипсії оґ ЗО Мау 1994 оп сіероаіі-§иагапіее хсЬетез.

21 Оерозії.

53

—   будь-які Інструменти, що розглядаються як власні кошти кредитних установ,

—   депозити, що виникли в результаті укладення угод, щодо яких у судовому порядку було встановлено, що вони здійснювались з метою відмивання грошей22

Директива про депозити передбачає можливість на національному рівні

—   встановлення нижчого ступеню гарантій, які надаються за офіційною схемою, або

—   повної відмови від забезпечення повернення коштів для певних категорій депозитів

Механізм гарантування

Участь кредитних установ у схемах гарантування є обов'язковою умовою їх діяльності Відповідно до положень Директиви про депозити держави-члени ЄС у випадках, коли кредитна установа належить до певної системи кредитних установ, можуть звільняти п від обов'язкової участі у такій схемі гарантування повернення депозитів

Крім того, що така система кредитних установ захищає власне кредитну установу та належним чином забезпечує її ліквідність І платоспроможність, а також пропонує вкладникам щонайменше рівний офіційній схемі гарантування ступінь захисту депозитів, до неї висувається перелік певних вимог (вичерпний), а саме

—   реальне Існування системи та й офіційне визнання,

—   відповідна п організація з урахуванням попередження ситуації, коли депозити, розміщені в кредитних установах, що входять до й складу, є недоступними (та забезпечення наявності необхідних для цього ресурсів у її розпорядженні),

—   недопустимість ситуації, коли система захисту складається з гаранти, наданої кредитній установі самою державою-членом ЄС чи й органами місцевої або регіональної влади,

—   система має забезпечувати поінформованість вкладників щодо основних характеристик (доступність Інформації, необхідної для Ідентифікації схеми гарантування повернення депозитів (у даному випадку — альтернативної), учасником якої є не тільки кредитна установа, а й й структурні підрозділи, умов гарантування депозитів, розміру та обсягу покриття)

Директива про депозити передбачає можливість Існування альтернативних схем гарантування повернення депозитів та їх лептимність порівняно з офіційною схемою

Згідно з умовами Директиви про депозити відповідний орган, що видав кредитній установі ліцензію, має й відкликати у випадку, якщо остання не тільки не виконує своїх кредитних зобов'язань, але й не спроможна укласти альтернативні гарантійні угоди, відповідно до яких вкладникам забезпечувалися б рівень та ступінь захисту, щонайменш еквівалентні офіційно визнаним схемам

2 Відповідно до Директиви Ради 91/308/ЄЕС щодо запобігання використанню фінансової системи для відмивання грошей (Сошісії вігєсііує 91/308/ЕЕС оГ 10 .Іипе 1991 оп ргеуепіюп оГІЬе цеє оГ ІЬе Гіпапсіаі зузіет ґог ІНе ригроїе оґ топеу 1аипо'епп§)

54

Гарантування депозитів структурними підрозділами

Від підрозділів кредитних установ держав-членів вимагається той же рівень гарантування депозитів, що й від самих кредитних установ. Єдине: для підрозділів кредитних установ передбачено можливість отримання дозволу використовувати той рівень захисту депозитів, що існує в країні, де підрозділ розташований.

Такий механізм передбачений з огляду на те, що інший підхід може призвести до нерівних умов компенсації депозитів та нерівних умов конкуренції між фінансовими установами держави та розташованими на її території підрозділами фінансових установ інших держав.

Кількісні показники

В жодному випадку рівень гарантування депозитів та відсотків за ними у державах-членах ЄС не може бути нижчим за гармонізований мінімум, який на сьогодні23 складає 20 тисяч євро.

Таким чином, депозити, розміщені на рахунках у підрозділах кредитних установ держав-членів ЄС інших, ніж держава розташування підрозділу, та відсотки за ними відшкодовуються у сумі до 20 тисяч євро. Підрозділ може підняти рівень забезпечення гарантування депозитів порівняно з тим, що встановлений основною фінансовою установою, але повинен знизити такий рівень, якщо у державі розташування він нижчий.