1. Понятие и содержание кредитных правоотношений. Виды кредита. Формы ссудных счетов

В основе кредитных правоотношений лежат экономические отношения по предоставлению временно свободных денежных средств взаймы. Их сущность заключается в движении заемного капитала.

Источники заемного капитала — денежные средства, высвободившиеся в процессе кругооборота промышленного и товарного капитала.

Высвобождение денежных средств обусловлено следующими факторами:

- характером оборота ОСНОВНОГО капитала. Основные фонды постепенно изнашиваются, в связи С чем формируют

ся амортизационные фонды как резерв денежных средств, в последующем используемых для финансирования восстановления физического и морального их износа;

характером оборота постоянной части оборотного капитала. Между продажей готовых товаров и покупкой сырья и материалов для производства новых товаров, как правило, проходит некоторое время. Поэтому часть денежной выручки, полученной после реализации готовых товаров, высвобождается в виде временно свободных денежных средств;

наличием временного разрыва от момента реализации товаров до момента выплаты заработной платы;

необходимостью накопления прибавочной стоимости в денежной форме до размеров, требующихся для расширения воспроизводства.

Таким образом, возникновение временно свободного денежного капитала является объективной необходимостью2. Но праздно лежащие деньги не приносят прибавочной стоимости, вступая в противоречие с природой капитала как стоимости, находящейся в непрерывном движении. Это противоречие разрешается посредством предоставления кредитов, то есть временно высвободившегося денежного капитала3.

Поскольку кредитные отношения, по мнению многих авторов, порождаются непосредственно товарно-денежными отношениями и действием закона стоимости, экономическими закономерностями развития народного хозяйства, возникают из условий кругооборота средств в процессе воспроизводства и из особенностей и различий движения натурально-вещественных элементов производства и их стоимости в денежной форме, постольку банковский кредит называют самостоятельной экономической категорией, кредитным производственным отношением, необходимым условием кругооборота производственных фондов и фондов обращения, элементом экономического базиса, товарно-денежных и хозрасчетных отношений.4

При такой трактовке природы банковского кредита роль права усматривают только в обслуживании кредитных отношений, в их закреплении, оформлении, урегулировании.5

Между тем, право способно содействовать возникновению новых отношений, а применительно к банковским кредитным отношениям — не только обслуживать, оформлять и регулировать, но, прежде всего, организовывать их.

Без банка и иных кредитных учреждений, созданных в соответствии С законодательством, без регламентации их правомочий и обязанностей как кредитных организаций, без обязанности заемщиков хранить свободные денежные средства в банке и возвращать полученные кредиты, равно как и права получать кредиты, не было бы банковских кредитных отношений, несмотря на существование экономических предпосылок таких отношений.

Организовать кредитные отношения означает, видимо, не просто упорядочить уже существующие обязательственные связи. Необходимо прежде всего определить круг субъектов предполагаемых отношений, очертить их функции, компетенцию, установить территориальные и отраслевые связи, предусмотреть порядок вступления в отношения и прекращения их, регламентировать сроки кредитования, чтобы кредит не был безвозвратным финансированием, указать кредитные ресурсы, без чего вряд ли можно говорить об организационных отношениях.7 По мнению В. Ф. Кузьмина, банковский кредит, поскольку он обусловлен экономическими закономерностями, а возникает и существует в результате правотворческой деятельности государства, по своей природе (происхождению) является экономико-правовой категорией.

В обоснование своей точки зрения он приводит следующие доводы.

Кредитные отношения с банком являются, прежде всего, долговыми отношениями, не существующими без обязанности возвратить кредитору сумму, равную полученной, с процентами или без них.

Предоставление денег на определенный срок и, следовательно, их возвратность согласно взятому обязательству является основным элементом в содержании банковских кредитных отношений.

Если в банковских кредитных отношениях прекращается обязанность вернуть сумму денег, полученную на определенный срок, то кредитные отношения превращаются в качественно новые отношения — безвозвратное финансирование.

Обязанность возвращать долги является юридической категорией.

Следует согласиться с мнением Н.Н. Арефьевой о том, что кредитные отношения следует признать экономико-правовой категорией, поскольку право не только регулирует экономические отношения, но в свою очередь оказывает воздействие на них. Воздействие права на кредитные отношения проявляется наиболее ярко, поскольку в этих отношениях принимают участие специальные субъекты, создание которых и деятельность требует четкой регламентации 9. Кроме того, заслуживает поддержки довод В.Ф. Кузьмина о том, что кредитные отношения основаны на обязанности возвратить долг, являющийся, прежде всего, юридической категорией, без которой не могут существовать кредитные отношения.

Специфика кредитных правоотношений проявляется в следующем. Во-первых, эти отношения облечены в форму обязательств.

Кредитные отношения неоднородны и обычно осуществляются путем совершения последовательной цепи сделок и иных юридически значимых действий. Так, заключая кредитный договор, субъекты гражданского права совершают целый ряд операций: банк открывает ссудный счет, на этот счет перечисляются деньги, деньги используются на определенные цели и т. д.

Иными словами, практически всякое кредитное обязательство реализуется путем совершения нескольких взаимосвязанных действий (сделок).

Во-вторых, различно место кредитных отношений в гражданском обороте. В одних случаях они опосредуют процесс передачи ценностей от одного лица к другому на возвратных условиях. Иногда кредитные правоотношения, возникшие из элементов отдельных договорных обязательств, создают в результате новый договорной вид. Наконец, при их помощи поддерживается эквивалентность в гражданском обороте. В-третьих, кредитные правоотношения представляют собой денежные обязательства.

Помимо рассмотренных проблем, возникающих при определении кредитного правоотношения, на наш взгляд, нельзя не остановиться на том, какой отраслью права регулируются эти отношения и из чего следует исходить при их анализе. Это не случайный вопрос. В юридической литературе нередко утверждают, что банковский кредит и безналичные расчеты, представляющие собой сложный состав организационных и имущественных отношений, регулируются нормами различных отраслей права: административного, гражданского, финансового и т. д. В соответствии с этим взглядом анализ кредитных и расчетных правоотношений строился в основном на разграничении административных и гражданских, финансовых и гражданских правовых элементов, поскольку иное их исследование, в частности как единых хозяйственно-правовых, не отвечало сложившимся представлениям о системе советского права и предметах его отдельных отраслей.

Однако многие юристы указывали на тесное переплетение в кредитных отношениях организационных и имущественных, управленческих и хозяйственных элементов, развивая идею единства кредитных отношений и тем самым, разрабатывая, в сущности, теоретические предпосылки для признания единства и регламентирующих их норм.10 МЛ. Коган подчеркивал, что даже теоретическая попытка разграничения банковских отношений может привести к искажению их сути.11

И.С.

В этих суждениях последовательно отстаивается мысль о единстве кредитных отношений. Но отрицается единство их правовой регламентации. Те же авторы исходят из того, что регулируются эти отношения различными отраслями права. Указывая на единство отношений, они сами же его и отрицают. Утверждение о том, что кредитные отношения регламентируются различными отраслями права, исходит из их неоднородности. Эти отношения являются сложными, комплексными, но неоднородными. Их концепция базируется на утверждении, согласно которому советскому праву известны многоотраслевые правоотношения.12 По назначению и содержанию банковские кредитные отношения отличаются от финансовых и административных.

Обусловленность кредитных отношений товарными, функционирование в них денег, роль банковского кредита и безналичных расчетов, связанных непосредственно с процессом хозяйствования, позволяют сделать вывод о том, что правовое регулирование отношений по банковскому кредитованию не может быть принципиально отличным и разнородным в сравнении С правовым регулированием товарных отношений между хозяйствующими субъектами.

И если признается единство управленческих и имущественных элементов в банковском кредите, их тесное переплетение и невозможность даже теоретически отделить одни элементы от других, то должно признаваться и единство в правовом регулировании кредитных отношений. Иное объяснение их правовой структуры неприемлемо. Кредитные правоотношения организуются, формируются посредством издания и исполнения правовых норм и ЯВЛЯЮТСЯ разновидностью гражданских правоотношений 13.

В настоящее время роль банка как административного органа в значительной мере утрачена и банк в кредитных отношениях выступает равноправным партнером для своего клиента. В связи С этим для регулирования кредитных отношений более подходят такие гражданско- правовые методы как диспозитивность и равноправие сторон.

Исходя из вышеизложенного, можно определить кредитные правоотношения следующим образом — это урегулированные нормами гражданского права отношения, состоящие в передаче кредитором должнику денег или вещей, определяемых родовыми признаками взаймы, на платной основе С условием возврата в определенный срок эквивалентного количества денег или таких же вещей либо в предоставлении одной стороной другой стороне отсрочки исполнения какой-либо обязанности по договору (уплатить деньги, передать имущество, выполнить работы, оказать услуги). Таким образом, можно выделить товарный и коммерческий кредит.

OT97U ПпбаГиб п-=-аоТа.

К числу активных операций банков ОТНОСЯТСЯ операции, посредством которых банк предоставляет клиенту необходимые ему средства, либо обеспечивает ему возможность получения таких средств. В первом случае банк приобретает у клиента принадлежащее ему срочное денежное требование к третьему лицу (учет или дисконт), или же предоставлет ему деньги (кредитные операции). ВО втором случае банк принимает на себя по договору ответственность за невыполнение обязательства клиентом перед третьим лицом (гарантийный и акцептный кредиты).

К первому случаю относятся:

Контокоррент (conto corrente — текущий счет) — единый счет, на котором учитываются все операции банка с клиентом. На контокорренте отражаются, с одной стороны, кредит банка клиенту и все платежи со счета по поручению клиента, а с другой — средства, поступающие на счет в виде переводов, возврата кредита и пр. Владелец счета при превышении расходов над поступлением средств имеет возможность без специального оформления в каждом конкретном случае получать кредит в определенной договором с банком сумме. Контокоррентные счета открываются только очень надежным клиентам банка.

Текущий счет с овердрафтом. Это счет, по которому на основании соглашения между клиентом и банком допускается в определенном размере превышение суммы списания по счету над величиной остатка средств, что означает предоставление банком кредита. В отличие от контокоррента при овердрафте такие заимствования носят нерегулярный характер.

Вексельные кредиты бывают двух видов:

а) Учет векселей — покупка их банком. Поскольку век- селедержатель, предъявивший банку вексель к учету, получает немедленно по нему платеж, еще до истече- ния срока платежа, указанного в векселе, то для него это фактически означает получение кредита от бан- ка. К учету принимаются только векселя, основанные на коммерческих сделках.

б) Ссуды под залог векселей отличаются от учета век- селей, во-первых, тем, что право собственности на вексель банку не переуступается, а вексель закладыва- ется держателем на определенный срок с возвратом после погашения ссуды. Во-вторых, ссуда выдается не в пределах полной суммы векселя, а только в размере 60-70 процентов его номинальной стоимости. Выда- ча ссуд под залог векселей может носить как разовый, так и регулярный характер. В последнем случае банк открывает клиенту специальный ссудный счет — онкольный счет (on call — до востребования). Ко второму случаю относятся:

1) Гарантийный кредит — выдача банковской гарантии.

2) Акцептный кредит — банк обязуется акцептовать век- сель, трассированный на него клиентом, за что клиент выпла- чивает банку вознаграждение.