Хищение и его формы
Традиционно существуют три основные формы хищения [theft]: похищение имущества [larcenyj, хищение путем обмана [false pretences] и присвоение или растрата имущества [embezzlement].
Понятие «похищение имущества» определяется как «незаконное завладение чужим движимым имуществом и удаление его с целью лишения владельца этого имущества навсегда»[2618]. Похищение имущества включает и незаконное присвоение утерянного, забытого или доставленного не по адресу имущества, а не только фактическое завладение имуществом[2619].
Понятие «хищение путем обмана» можно определить как заведомое завладение чужим имуществом с целью обмана владельца, путем искажения фактов[2620].
Присвоение или растрата означают неправомочное использование в собственных целях чужого имущества, уже находящегося в фактическом владении (распоряжении) виновного. Например, работник фирмы, распоряжающийся денежными средствами или имуществом фирмы, присваивает или использует в личных целях часть этих средств или этого имущества[2621].
Необходимым элементом состава хищения является наличие умысла забрать имущество у его владельца навсегда; в случае если обвиняемый намеревался вернуть взятое имущество законному владельцу, он освобождается от ответственности[2622]. Однако если обвиняемый просто бросил имущество, надеясь, что владелец как-нибудь его найдет, подобные действия не устраняют умысла лишить владельца его имущества навсегда[2623]. Ввиду проблем, возникающих, когда молодые люди угоняют машины на время, чтобы «покататься», во многих штатах приняты законы, отменяющие требование о доказанном наличии умысла лишить владельца принадлежащей ему собственности навсегда в связи с угонами автомобилей и предусматривающие наказание просто за угон машины без разрешения владельца[2624].
Современные представления о видах хищений охватывают также шантаж, подкуп и отмывание денег.
Шантаж — угроза разглашения информации частного характера или обвинения лица в совершении преступления в целях вымогательства денежных средств у этого лица или принуждения его к совершению определенных действий[2625]. Подкуп государственных должностных лиц - это выплата денежного или иного ценного вознаграждения в целях оказания влияния на действия должностного лица при исполнении им служебных обязанностей. В последнее время особое беспокойство правительств и компаний вызывает дача взяток в международном масштабе в связи с заключением коммерческих сделок[2626].Один из новейших видов преступлений — отмывание денег. Цель этой деятельности — получить возможность свободно расходовать денежные средства, полученные от незаконной коммерческой деятельности, например, доходы от продажи наркотиков. Такие денежные средства являются «грязными» и потому, что они являются доходами от продажи наркотиков, и потому, что эти суммы не указывались как доходы в налоговых декларациях, и по ним не уплачивались налоги. Если эти деньги просто начать тратить, это сразу привлечет внимание налоговых органов, которые всегда стараются отслеживать людей, расходы которых явно превышают их официально заявленные доходы. Как правило, чтобы легализовать незаконно нажитые денежные средства, человек вступает в контакт с каким-нибудь законно действующим предпринимателем, у которого имеется предприятие. Желательно, чтобы это было предприятие с крупным оборотом наличных денежных средств, например, ресторан. «Грязные» деньги по частям прибавляются к законной прибыли этого предприятия, прибыль указывается в налоговых декларациях, и уплачиваются налоги - от имени преуспевающего предприятия, имеющего видимость законности. Трудно определить, какая часть денежных средств является законным доходом предприятия, а какая часть представляет собой «грязные» деньги[2627]. Такие преступления, как легализация незаконно нажитых денежных средств, дача взяток, присвоение или растрата, а также уклонение от уплаты налогов, нередко называют «беловоротничковыми» преступлениями, так как эти преступления нередко совершают люди, которые носят деловые костюмы и белые рубашки[2628].