§ 3. Формы криминальных проявлений в страховой деятельности

Официальные статистические данные о преступлениях в сфере страхования выглядят следующим образом.

1993              1994              1995              1996              1997              1998              1999              2000              2001              2002              2003

Рис.

Как видно из рисунка 11, первое десятилетие развития страховой индустрии в постсоветской России характеризовалось относительно небольшим числом выявляемых в данной сфере преступлений. В течение всего рассматриваемого периода количество ежегодно регистрируемых преступлений не превышало одной тысячи.

2003 год, ознаменованный появлением такого массового вида страхования, как ОСАГО, стал тем рубежом, по преодолению которого количество регистрируемых за год «страховых» преступлений стало исчисляться в цифрах более высокого порядка.

Так, рисунок 12 показывает, что по итогам двух лет функционирования системы ОСАГО прирост количества выявленных в страховой сфере преступлений в 2004 и 2005 годах составил 226% и 175% соответственно. В абсолютном выражении рост числа преступлений в сфере страхования в 2004 году превысил 1000 преступлений, а в 2005 году - 1400 преступлений. В 2006 году в сфере страхования было выявлено 3522 преступления, что еще на 10% превышает показатель 2005 года. Несмотря на то, что 2007 год продемонстрировал небольшое снижение в 3%, говорить о начале положительной динамики не приходится. Скорее, это свидетельствует об определенной стабилизации показателя выявляемых в сфере страхования преступлений.

4000 і

0 -I              1              1              1              1              1

2003              2004              2005              2006              2007

Рис.

Приведенные выше данные интерпретируются следующим образом.

За период с 1993 по 1998 год рост преступности в страховой сфере составил около 600%. Львиная доля данных преступлений была связана с масштабными финансовыми аферами, которые осуществлялись лжестраховыми организациями либо при их участии. По окончании указанного периода и вплоть до середины 2003 года отечественные страховщики существовали тем, что предоставляли своим корпоративным клиентам услуги по минимизации их налоговой базы. Лжестрахованием в тот период занимался едва ли не каждый страховщик. Однако в отношении таких страховщиков уголовное преследование, как правило, не осуществлялось, вследствие чего их операции по уклонению от уплаты налогов данные уголовной статистики не отражают. В 19982003 гг. можно даже наблюдать определенное снижение показателя регистрируемых в сфере страхования преступлений. С внедрением в середине 2003 года системы ОСАГО субъектами страховых отношений стали миллионы граждан - владельцев транспортных средств. Наряду с ними, в сферу страхования оказались вовлечены многочисленные «факультативные» участники, деятельность которых тем или иным образом «соприкасалась» с автострахованием. За счет этого в сфере страхования резко увеличился уровень регистрируемых преступлений, формы которых стали более разнообразными. По сравнению с 2003 годом рост в 2004 году составил 226%, в 2005 году - 404%, в 2006 году - 444%, в 2007 году - 430%. Таким образом, подтверждается вывод о том, что криминальные реалии в страховой сфере во многом определяются условиями развития самой системы страхования в России.

Очевидно, что преступность в страховой отрасли характеризуется крайне высокой латентностью. Этому способствуют различные факторы «естественного и искусственного происхождения», среди которых необходимо выделить следующие:

значительное число мошеннических посягательств на имущественные интересы страховых организаций выявляются страховщиками на стадии приготовления или покушения, в связи с чем страховщики не склонны инициировать уголовное преследование, ограничиваясь отказом в страховой выплате;

пособниками при совершении мошенничеств нередко выступают сотрудники и другие представители страховых организаций, которые с успехом скрывают следы данной преступной деятельности;

страховщики предпочитают действовать по принципу: «лучше заплатить одному мошеннику, чем фактом отказа в выплате отпугнуть десять клиентов»;

у большинства страховщиков не созданы системы андеррайтинга (предварительной оценки рисков, принимаемых на страхование), внутреннего контроля и аудита, в результате чего страховщиками не проводится селекция страховых рисков, а контроль за деятельностью персонала является очень неэффективным.

С точки зрения латентности «страховой» преступности, представляют интерес не только сведения о количестве выявляемых преступлений, но и данные о структуре таких посягательств. Статистические данные свидетельствуют о том, что удельный вес преступлений против собственности в структуре «страховой» преступности в среднем составляет более 80% от общего числа всех выявляемых преступлений. При этом подавляющее большинство преступлений против собственности представлено хищениями в форме мошенничества, а также присвоения и растраты. Доля хищений в числе регистрируемых в сфере страхования преступлений является очень высокой и составляет порядка 80%, из которых в среднем около 35% приходится на мошенничество. Обращает на себя внимание и тот факт, что объемы мошеннических посягательств в сфере страхования стабильно растут: если в 2005 году удельный вес мошенничества в структуре «страховой» преступности составлял 23%, то по итогам 2007 года доля таких преступлений увеличилась до 35%.

Как видно из данных таблиц 1 и 2, структура «страховой» преступности не ограничивается преступлениями против собственности. В последние несколько лет наблюдается рост числа выявляемых в страховой сфере преступлений экономической направленности и коррупционного характера. Однако их удельный вес в структуре «страховой» преступности на порядок меньше доли преступлений против собственности.

Таблица 1.

Преступления экономической направленности, выявленные в сфере страхования в 2005-2007 гг., в абсолютных величинах

Таблица 2.

Должностные преступления, выявленные в сфере страхования в 2007

г., в абсолютных величинах

Исходя из данных официальной уголовной статистики, структуру современной «страховой» преступности образуют три базовые составляющие:

а) преступления против собственности;

б) преступления в сфере экономической деятельности, значительную часть которых образуют налоговые преступления;

в) преступления против службы в коммерческих и иных организациях, а также против государственной службы и службы в органах местного самоуправления.

Сопоставив между собой данные о количестве выявляемых в страховой сфере преступлений трех указанных групп, становится понятным, что официальные статистические данные отражают в основном криминальную активность лиц, посягающих на имущественные интересы страховщиков. Речь идет о так называемых «страховых» мошенничествах и внутрикорпоративных хищениях. Что же касается иных криминальных проявлений, проистекающих, в частности, от самих страховщиков, то статистические данные на этот счет содержат весьма скудные сведения.

Суммируя сказанное, можно заключить, что «страховая» преступность является гиперлатентной не только по объему, но и по своей структуре. По этой причине следует учитывать, что криминологическая обстановка в страховой деятельности характеризуется не только преступлениями, но и другими общественно опасными проявлениями и правонарушениями. В число последних входят: осуществление операций по незаконной минимизации налогов и вывозу капитала за рубеж, продажа страховых полисов по необоснованно низким тарифам (демпинг), антиконкурентные страховые сговоры, получение отдельными страховщиками незаконных преференций, «страховые откаты», включение в правила страхования «несправедливых» оговорок и пр.

Прежде чем перейти к рассмотрению вопроса о том, каким образом названные выше криминальные проявления обнаруживают себя в действиях участников отношений страхования, нужно сказать о следующем.

Объектом настоящего исследования является страховая деятельность, понимаемая как деятельность страховщиков по страхованию, перестрахованию, взаимному страхованию, а также страховых брокеров и страховых актуариев по оказанию услуг, связанных со страхованием и перестрахованием. Соответственно, предметом исследования выступают криминальные проявления в данной сфере деятельности, то есть криминальные деяния, совершаемые представителями страховщиков, страховых брокеров и страховых актуариев в ходе их профессиональной деятельности.

Вместе с тем отношения, складывающиеся в рамках страховой деятельности, являются частью более общей системы отношений в сфере страхования, круг участников которых значительно шире круга субъектов страховой деятельности. Их участниками могут выступать страхователи, страховые агенты, иные посредники, представители органов государственной власти и местного самоуправления, должностные лица коммерческих и иных организаций, чиновники органов страхового надзора и другие субъекты.

Как видно из рисунка 13, характеристику криминальных проявлений в страховой деятельности и коррелирующих с ними криминальных проявлений в сфере страхования целесообразно осуществлять, выделив основных субъектов совершения данных криминальных актов.

СТРАХОВАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ (СТРАХОВОЕ ДЕЛО)

К Р И М И Н А Л Ь Н Ы Е П Р О Я В Л Е Н И Я

СИСТЕМА ОТНОШЕНИЙ В СФЕРЕ СТРАХОВАНИЯ

Рис. 13. Соотношение криминальных проявлений в сфере страхования и страховой деятельности