Формы криминальной деятельности страховых актуариев
Закон «Об организации страхового дела в РФ» определяет страховых актуариев как физических лиц, постоянно проживающих на территории РФ, имеющих квалификационный аттестат и осуществляющих на основании трудового договора или гражданско-правового договора со страховщиком деятельность по расчетам страховых тарифов, страховых резервов страховщика, оценке его инвестиционных проектов с использованием актуарных расчетов.
Страховые актуарии - это финансовые математики, навыки которых используются для оценки риска и определения адекватности премии (тарифов). Иными словами, они формулируют математическое обоснование стоимости страховых полисов с тем, чтобы обеспечить финансовую устойчивость страховой организации и адекватность тарифов для страхователей. Учитывая важность задач, поставленных перед актуариями, во многих странах деятельность актуариев регулируется на государственном уровне1. Однако в отечественной практике страхового дела деятельности актуариев не уделяется должного внимания. Во-первых, сегодня нет законодательных гарантий для того, чтобы актуарий, работая по трудовому договору в страховой организации, мог сохранять объективность, не опасаясь увольнения. Во-вторых, даже если актуарий не является штатным сотрудником страховщика, это не делает его работу более транспарентной - актуарий имеет большое количество возможностей для манипулирования финансовыми показателями.
С учетом сказанного можно заключить, что злоупотребления современных страховых актуариев на российском страховом рынке связаны, как правило, с недобросовестным расчетом страховых тарифов и финансовых показателей деятельности страховщика. Ярко выраженных криминальных проявлений в деятельности страховых актуариев пока не наблюдается. Вместе с тем можно с уверенностью говорить о том, что по мере развития отечественного актуарного бизнеса, роста его самостоятельности и независимости будет возникать почва для коррупционных взаимоотношений между актуариями и страховщиками.
Поводом к этому станет необходимость получения последними «удобных» для себя страховых тарифов.Такова общая характеристика форм криминальной активности субъектов страхового дела, коими являются страховщики, страховые брокеры и страховые актуарии. Однако, как было сказано выше, отношения, складывающиеся в страховой деятельности, являются частью более общей системы отношений в сфере страхования, которая отличается также более широким кругом участников. В их числе сотрудники органов страхового надзора, чиновники органов государственной власти и муниципалитетов, должностные лица коммерческих и иных организаций, страховые агенты и, разумеется, страхователи.
Приступая к анализу форм криминальной активности вышеперечисленных субъектов, необходимо отметить, что их взаимосвязь с криминальными проявлениями субъектов страхового дела наиболее рельефно выглядит в плане преступлений чиновников страхового надзора и иных органов власти. Очевидно, что речь идет о криминальных проявлениях коррупционного характера.