15.1. Поняття та види кредиту. Кредитний договір

У ст. 334 Господарського кодексу України банк визначається як фінансова установа, функцією якої є залучення у вклади грошових коштів громадян і юридичних осіб та розміщення їх на власних умовах і на власний ризик.

Однією з основних функцій банків є проведення кредитних операцій.

Більш повне визначення дає Положення "Про кредитування, " затверджене постановою Правління Національного банку України від 28 вересня 1995 р. № 246. Ним визначається кредит як позичковий капітал банку угрошовій формі, щопередаєтьсяутим-часове користування на умовах забезпеченості повернення, стро-ковості, платності та цільового характеру використання.

Кредитна операція - це договірні правовідносини щодо надання кредиту, які супроводжуються записами в банківських рахунках, з відповідним відображенням у балансах кредитора та позичальника.

Суб'єкти господарської діяльності можуть використовувати такі види кредиту: банківський, комерційний, лізинговий, іпотечний, бланковий, консорціумний.

РОЗАІЛ 15. Правове регулювання крелтно-розрахункових операцій | 213

1. Банківський кредит надається суб'єктам кредитування всіх формвласностіутимчасове користування на умовах, передбачених кредитнимдоговором.

Форми банківського кредиту:

короткострокові—до одного року; можуть надаватися у разі тимчасових фінансових труднощів, що пов'язані з витрата-ми виробництватаобігомматеріальних активів господарюючих суб'єктів;

середньострокові —до трьох років; можуть надаватися на фінансування капітальних вкладень;

довгострокові - понад три роки; можуть надаватися для формування основних фондів.

Крім того, банківські кредити поділяються за:

— рівнем забезпеченості:

а) забезпечені заставою (майном, майновими правами,

цінними паперами);

б) гарантовані (банками, фінансами чи майном третьої сто-

рони);

в) з іншим забезпеченням (поручительство, свідоцтво стра

хової організації);

г) незабезпечені (бланкові);

— ступенем ризику:

а) стандартнікредити;

б) кредити з підвищеним ризиком;

— методами надання:

а) кредити, що надаються у разовому порядку;

б) кредити, що надаються відповідно до кредитноїлінії;

г) гарантійні;

— строками погашення:

а) кредити, що погашаються водночас;

б) кредити,що погашаютьсяурозстрочку;

в) кредити, що погашаються достроково (на вимогу креди

тора або за заявою позичальника);

г) кредити, що погашаються з регресією платежів;

д) кредити, що погашаються після обумовленого періоду

(місяця, кварталу).

Банківське кредитування здійснюється за такими принципами:

— забезпеченості;

214 | С.И.

повернення;

строковості;

платності;

цільової спрямованості.

2. Комерційний кредит є товарною формою кредиту, яка ви

значає відносини з питань перерозподілу матеріальних фондів і

характеризує кредитну угоду міждвома суб'єктами господарсь

кої діяльності. Учасники кредитних відносин при комерційному

кредиті регулюють свої стосунки і можуть використовувати

платіжні засоби у вигляді векселів.

Погашення комерційного кредиту може здійснюватися на підставі:

оплати боржником за векселем;

передачі векселя відповідно до чинного законодавства іншій юридичній особі (крім банків та інших кредитних установ);

переоформлення комерційного кредиту на банківський.

Лізинговий кредит—це відносини між юридичними особами, які виникають у разі оренди майна і супроводжуються укладенням лізингової угоди.

Іпотечний кредит — це особливий вид відносин з приводу надання кредитів під заставу нерухомого майна.

Консорціумний кредит — це форма кредиту, що надається банківським консорціумом шляхом акумулювання кредитних ресурсів, отриманих в результаті проведення консорціумних операцій.

Згідно зі ст. 5 Закону України "Про банки і банківську діяльність", банки здійснюють залучення і розміщення кредитів. При цьому комерційні банки здійснюють кредитні операції в межах кредитних ресурсів, які вони утворюють у процесі своєї діяльності. У разі необхідності вони можуть на договірних умовах позичати ресурси один в одного або одержувати позички в Національному банку України (міжбанківські кредити),

Статті 345—349 Господарського кодексу України та Положення Національного банку України "Про кредитування" містять вимогу надавати кредити шляхом укладення договорів в письмовій формі.

До умов кредитного договору відносяться:

об'єкти кредитування;

розмір кредиту;

Роміл 15. Правове регулювання крелитно-розрахункових операцій І 215

— умови видачі та погашення позички;

'— відсоткові ставки за користування кредитом;

умови здійснення банківського контролю за використанням коштів;

способи забезпечення виконання зобов'язань клієнтом;

— майнова відповідальність за порушенняумовдоговорутощо.

Формадоговору затверджена Національним банком України.

Поряд з цим суб'єкти підприємницької діяльності — резиденти України — відповідно до ст.

Відповідно до ст. 5 Декрету-КМУ від 19 лютого 1993 р. № 15-93 "Про систему валютного регулювання івалютного контролю" одержання резидентами кредитів в іноземній валюті, якщо термін і суми таких кредитів перевищують встановлені законодавством межі, потребують індивідуальної ліцензії Національного банку України. Для її отримання господарюючий суб'єкт повинен подати в НБУ:

— клопотання позикодавця;

листуповноваженогобанкузізгодоюнаобслуговуваннякре-диту і експертною оцінкою банку окупності проекту;

кредитнуугоду.

Для отримання індивідуальної ліцензії на залучення кредитних ресурсів від іноземних банків-респондентів терміном понад один рік необхідно подати Національному банку України клопотання і кредитну угоду з резидентом із зазначенням графіка погашення заборгованості по кредиту.