1. Общие положения о безналичных расчетах

Понятия «расчетные отношения» или просто «расчеты» имеют несколько смысловых значений, среди которых :

расчеты между контрагентами С целью погашения своих обязательств;

расчеты как отношения по осуществлению денежных платежей в безналичном порядке через кредитные учреждения и банки1.

Именно безналичные расчеты как отношения, возникающие в связи С перечислением денежных средств через банки и иные кредитные учреждения, ЯВЛЯЮТСЯ предметом рассмотрения в данной теме.

ГК РФ определяет следующие формы безналичных расчетов:

расчеты платежными поручениями;

расчеты по аккредитиву;

расчеты по инкассо;

расчеты чеками.

-

рядке и форме расчетов закон определяет, какую из форм расчетов надлежит использовать (ст.

В рамках форм безналичных расчетов в качестве участников расчетов рассматриваются плательщики и получатели средств (взыскатели), а также обслуживающие их банки и банки-корреспонденты.

Для осуществления расчетов через банки и иные кредитные учреждения необходимо открыть в них банковский счет, наиболее важными моментами в регулировании которого являются:

а) списание средств со счета по распоряжению клиента;

б) списание средств в пределах денежных средств клиента;

в) сроки списания и зачисления средств клиента;

г) ответственность сторон в расчетных отношениях. Необходимо кратко охарактеризовать каждый из данных

аспектов.

а) Списание средств со счета по распоряжению клиента (владельца счета). В соответствии с общим правилом, уста- новленным ч. 1 ст. 854 ГК РФ, средства со счета могут быть списаны только на основании распоряжения клиента. Однако свобода воли клиента при распоряжении средствами на сче- тах не носит абсолютного характера, более того, данное пра- во имеет определенные исключения. В соответствии с п. 2 ст. 854 ГК РФ списание средств без распоряжения клиента воз- можно по решению суда в случаях, установленных законом, а также при наличии такого условия в договоре банковского счета.

б) Списание средств в пределах денежных средств клиен- та. По общему правилу, платежи осуществляются в пределах денежных средств клиента за исключением случаев предос- тавления клиенту банком так называемого овердрафта. Усло- вие об овердрафте, или кредитовании счета (ст. 850 ГК РФ), должно быть предусмотрено договором банковского счета и сопровождаться открытием счета, правовой режим которого допускает такую возможность. Кроме того, договором должно

быть согласовано: 1) период кредитования; 2) размер процентной ставки за пользование кредитом; 3) допустимое количество овердрафтов в течение определенного периода времени5.

В рамках проблемы платежей в пределах собственных и заемных средств возникает вопрос об очередности списания денежных средств. Под очередностью платежей понимается определенная законодательством последовательность списания средств С банковских счетов по нескольким расчетным документам, срок оплаты которых уже наступил. В соответствии СО СТ. 855 ГК РФ устанавливаются правила определения очередности платежей: первое — когда средств клиента на счете достаточно для удовлетворения всех предъявленных к нему требований, второе — когда средств клиента недостаточно для удовлетворения всех предъявленных к нему требований. В первом случае расчетные документы оплачиваются в порядке их поступления в банк плательщика (п. 1 ст. 855 ГК РФ). ВО втором статья определяет шесть групп очередности, в соответствии С которыми осуществляются расчеты при недостаточности средств на счете.

В соответствии С п. 3 ст. 855 ГК РФ списание средств СО счета по требованиям, ОТНОСЯЩИМСЯ к одной очереди производится в порядке календарной очередности поступления документов. Переход к платежам другой очереди возможен после полного погашения всех платежей предыдущей очереди.

в) Сроки списания и зачисления средств клиента.

Часть вторая ст. 849 ГК РФ устанавливает сроки по выдаче и перечислению СО счета денежных средств клиента: банк обязан начать выполнение поручения клиента О безналичном перечислении не позже дня, следующего за днем поступления в банк соответствующего платежного документа. Указанный срок может быть увеличен или уменьшен законом, банковскими правилами и договором банковского счета.

При определении сроков, указанных в ст. 849 ГК РФ необходимо иметь в виду, что под термином «день» следует понимать «банковский» или «операционный» день, т. е. часы работы банка, в течение которых осуществляется обслуживание платежных документов. В соответствии С банковскими правилами и обычаями операционный день заканчивается за два часа до окончания работы банка. Если платежный документ поступил за пределами операционного дня, он считается принятым банком на следующий день.

г) Ответственность сторон в расчетных отношениях. Особенностью ответственности сторон в расчетных отношениях, как и в целом всей гражданско-правовой ответственности, является ее компенсационный характер. То есть размер такой ответственности должен соответствовать размеру причиненного ущерба. Формами гражданско-правовой ответственности ЯВЛЯЮТСЯ возмещение убытков и уплата неустойки (штрафа, пени).

Выделим наиболее общие положения ответственности каждой из сторон в данных отношениях.

Говоря об ответственности клиента банка, необходимо указать ее специфический характер, так как в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения своих обязанностей клиент в большинстве случаев наносит убытки прежде всего самому себе, ведь деньги списываются С его банковского счета (например, ошибка в указании счета получателя и т. д.). Таким образом, клиент несет риск нанесения убытков самому себе при ненадлежащем исполнении обязательств, за исключением случаев представления банком клиенту овердрафта, однако в этом случае ответственность клиента перед банком наступает в соответствии С правилами О займе и кредите (п.

Кроме того, вопрос об ответственности клиента перед банком может возникать и в случаях неосновательного зачисления на его счет некоторой суммы и растрату им данной суммы. В такой ситуации банк сам несет ответственность перед клиентом, чьи средства были неправильно зачислены, а затем в регрессном порядке вправе требовать возврата этой суммы С клиента, на чей счет эти средства были неосновательно за-

числены и им растрачены. С точки зрения практики вопрос об ответственности клиента не вызывает большого интереса, поскольку такие случаи редки. Гораздо чаще наступает ответственность банков.

Ответственность банков перед клиентами за ненадлежащее совершение операций по счету регулируется ст. 856 ГК РФ. Такая ответственность наступает в случаях:

- несвоевременного зачисления на счет поступивших клиенту денежных средств;

- необоснованного списания средств клиента со счета;

- невыполнения указаний клиента о перечислении денежных средств со счета либо их выдачи.

В этих случаях банк обязан уплатить на данные суммы проценты в размере и порядке, предусмотренном ст. 395 ГК РФ. Размер процентов определяется существующей в месте жительства кредитора (или его месте нахождения) учетной ставкой банковского процента на день исполнения денежного обязательства, если иной размер процентов не установлен договором. На практике под «учетной ставкой банковского процента» рассматривают процентную ставку ЦБ РФ за пользование централизованными кредитными ресурсами (ставка рефинансирования). При этом в соответствии с п. 2 ст. 395 ГК РФ в части, не покрытой процентами, банк возмещает клиенту убытки.

Отличительной чертой законодательства о расчетах в РФ является «разбросанность» отдельных норм по различным правовым актам различной юридической силы, которые иногда дублируют друг друга, а зачастую и противоречат друг другу. Несмотря на наметившуюся в последнее время тенденцию к расширению законодательного уровня регулирования расчетов, абсолютное большинство актов, регулирующих расчетные отношения, носят подзаконный характер.