СИСТЕМА ОЦІНКИ РИЗИКІВ КРЕДИТНИЙ РИЗИК

Під час оцінки кредитного ризику доцільно розділяти індивідуальний та портфельний кредитні ризики. Джерелом індивідуального кредитного ризику є окремий, конкретний контрагент банку – позичальник, боржник, емітент цінних паперів. Оцінка індивідуального кредитного ризику перед- бачає оцінку кредитоспроможності такого окремого контрагента, тобто його індивідуальної спроможності своєчасно та в повному обсязі розраху- ватися за прийнятими зобов’язаннями.

Портфельний кредитний ризик виявляється у зменшенні вартості ак- тивів банку (іншій, аніж внаслідок зміни ринкової процентної ставки). Дже- релом портфельного кредитного ризику є сукупна заборгованість банку за операціями, яким притаманний кредитний ризик – кредитний портфель, портфель цінних паперів, портфель дебіторської заборгованості тощо. Оці- нка портфельного кредитного ризику передбачає оцінку концентрації та диверсифікації активів банку.

Міжнародному кредитуванню, крім кредитного ризику, притаманний ри- зик країни, який виникає через особливості економіки, соціального ладу та по- літичного устрою країни позичальника. Ризик країни особливо помітний у разі кредитування іноземних урядів або їхніх установ, оскільки таке кредитування зазвичай є незабезпеченим. Проте цей ризик має завжди враховуватися в кре- дитній та інвестиційній діяльності – не має значення, в якому секторі, – держа- вному чи приватному. Є також компонент ризику країни, відомий як трансфе- рний ризик, який виникає в тому випадку, коли заборгованість позичальника не номінована в національній валюті. Незважаючи на фінансовий стан позича- льника, валюта заборгованості може виявитися недоступною для нього.