ДОВІДКА ПРО РЕЙТИНГ БАНКУ

“Затверджую” Заступник Голови Національного банку України

(для центрального апарату Національного банку України)

Начальник територіального управління

Національного банку України

(його заступник)

(для територіальних управлінь

Національного банку України) “ ” 200_р.

Комплексна рейтингова оцінка за результатами комплексної інспекційної перевірки відповідно до

(повна назва банку)

рейтингової системи CAMELS – .

Рейтингові оцінки за компонентами рейтингової системи CAMELS:

Достатність капіталу – Якість активів – Менеджмент – Надходження – Ліквідність – Чутливість до ринкового ризику –

Директор Генерального департаменту банківського нагляду

(П.І.Б.)

(для центрального апарату Національного банку України)

(підпис)

Начальник відділу/управління банківського нагляду терито-

ріального управління Національного банку України (П.І.Б.)

(для територіальних управлінь Національного банку України)

(підпис)

Таблиця Б.1

Зведена статистика АТ “Банк “Березень” на 01.01.2004, тис. грн.

Назва показника 01.01.2004 01.01.2003 01.01.2002 сума % сума % сума % Загальні середні активи 812002,8 460427,3 0,0 Прибуток 854,9 728,2 4602,1 Порівняльна група, до якої належить банк Аналіз рентабельності: (відсоток активів) Чиста процентна маржа 7,48 6,23 0,00 Комісійні доходи 6,70 8,37 0,00 Доходи від фінансових операцій 0,71 1,62 0,00 Адміністративні витрати 12,49 11,03 0,00 Проміжна сума. Основний дохід 2,40 5,19 0,00 Витрати на формування резервів під кредитні операції

2,05

4,40

0,00 Витрати на формування резервів під інші активні операції

0,13

0,33

0,00 Інші операційні доходи – інші операційні витрати

0,08

0,18

0,00 Проміжна сума.

ційний дохід від продажу активів

0,30

0,63

0,00 Чисті доходи від продажу активів –0,09 –0,16 0,00 Непередбачені доходи –

непередбачені витрати

0,00

0,00

0,00 Проміжна сума. Прибуток до оподаткування

0,2

0,48

0,00 Податок на прибуток 0,10 0,32 0,00 Рентабельність активів 0,11 0,16 0,00 Інші показники рентабельності Чистий спред 11,40 11,44 0,00 Чиста процентна позиція –19,49 –25,47 0,00 Коефіцієнт ефективності роботи банку

119,21

147,07

146,51 Дохідність процентних активів 19,29 21,00 0,00 Вартість процентних зобов’язань 7,89 9,56 0,00

Продовж. табл. Б.1

Назва показника 01.01.2004 01.01.2003 01.01.2002 сума % сума сума % Показники якості активів: Кредитний ризик 1,03 –1,57 5,84 Негативно класифіковані

кредити як % загальних кредитів

9,40

10,86

13,98 Кредити прострочені та сумнівні як % до загальних кредитів

5,35

2,87

8,87 Показники ліквідності: Коефіцієнт миттєвої ліквідності

(Н4)

23,92

0,00

0,00 Коефіцієнт поточної ліквідності

(Н5)

48,61

0,00

0,00 Коефіцієнт короткострокової ліквідності (Н6)

22,06

0,00

0,00 Показники достатності капіталу: Показник адекватності РК (Н2) 9,25 0,00 0,00 Показник адекватності ОК (Н3) 5,32 0,00 0,00 Пролонговані, прострочені,

сумнівні кредити як % капіталу

8,80

–19,2

30,64 Надмірний капітал

(фактичне значення)

7279,7

5074,0

12038,6 Загальний нормативний капітал 53702,4 34367,8 29181,1 (фактичне значення) Темпи зростання у порівнянні з початком року: Загальні активи 157,59 Високоліквідні активи (чисельник коефіцієнта миттєвої ліквідності Н5)

0,00 Загальні кредити 108,91 Загальні зобов’язання 157,30 Депозити 164,04 Кошти, отримані від інших банків 70,58

Звіт про прибутки і збитки, тис.

Таблиця Б.2

Назва показника

01.01.2004

01.01.2003

01.01.2002 Звітні дані

за минулий рік

Відхи-

лення Темп зрос- тання Процентні доходи (загалом) 118915,3 66661,0 47115,7 52254,4 35,7 - процентні доходи за коштами,

розміщеними в НБУ

2443,4

1114,0

3,3

1329,3

43,9 - процентні доходи за коштами,

розміщеними в інших банках

8142,3

7161,5

2152,5

980,8

22,7 - процентні доходи за кредитами, які на-

дані суб’єктам господарської діяльності

87999,5

48131,3

31687,8

39868,2

36,6 - процентні доходи за кредитами, які надані органам загальнодержавного управління

930,3

693,5

1962,4

236,9

26,8 - процентні доходи за кредитами, які надані фізичним особам

1223,9

767,1

655,0

456,8

31,9 - процентні доходи за цінними паперами 18173,5 8539,5 10315,1 9634,0 42,6 - кошти суб’єктів господарської діяльності - інші процентні доходи 2,4 254,1 339,5 –251,7 0,2 Процентні витрати (загалом) 58168,0 37967,8 26857,7 20200,1 30,6 - процентні витрати за коштами,

отриманими від НБУ

224,4

568,9

1289,2

–344,5

7,9 - процентні витрати за коштами,

отриманими від інших банків

402,9

659,6

756,0

–256,6

12,2 - процентні витрати за коштами до запи-

тання суб’єктів господарської діяльності

3993,1

3366,3

1826,6

626,8

23,7 - процентні витрати за строковими кош-

тами суб’єктів господарської діяльності

1009,6

1425,9

1286,3

–416,3

14,2 - процентні витрати

за фінансовим лізингом

132,0

113,1

126,1

18,9

23,3 - процентні витрати за коштами фізичних осіб

20557,1

13302,3

6566,8

7254,7

30,9 - процентні витрати за коштами бюджету та позабюджетних фондів України

22084,2

9432,3

7454,7

12652,0

46,8 - процентні витрати за цінними паперами власного боргу

9735,4

9077,5

7537,0

658,0

21,5 - процентні витрати за коштами фінансових організацій

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0 - інші процентні витрати 29,3 22,0 14,9 7,3 26,6 Проміжна сума: чистий процентний дохід 60747,3 28693,1 20258,0 32054,2 42,3

Продовж.

Назва показника

01.01.2004

01.01.2003

01.01.2002 Звітні дані

за минулий рік

Відхи-

лення Темп зрос- тання Комісійні доходи 54371,3 38538,1 23455,0 15833,2 28,2 Результат від торговельних операцій 5764,8 7438,7 10749,5 –1673,9 15,5 - результат від торгівлі іноземною валютою та банківськими металами

5378,3

6395,0

9073,3

–1016,7

16,8 - інші 386,5 1043,7 1676,2 –657,2 7,4 Адміністративні витрати

(включаючи комісійні)

101406,8

50771,0

37173,9

50635,8

39,9 - витрати на утримання персоналу 56128,3 19838,9 13159,8 36289,4 56,6 - сплата податків та інших обов’язкових платежів, крім податку на прибуток

1654,2

2242,6

2778,8

–588,4

14,8 - витрати на утримання основних засобів та нематеріальних активів

12551,9

6920,4

5027,7

5631,4

36,3 - інші експлуатаційні та господарські витрати

7654,5

5871,6

4265,4

1782,9

26,1 - витрати на телекомунікації 7011,6 4922,6 3325,9 2089,0 28,5 - комісійні витрати 4446,8 3480,8 3228,0 966,0 25,6 - штрафи, пені, що сплачені 52,2 180,0 100,6 –127,8 5,8 - інші адміністративні витрати 11907,3 7314,1 5287,7 4593,2 32,6 Проміжна сума: основний дохід 19476,6 23898,9 17288,5 –4422,3 16,3 Витрати на формування резервів під заборгованість за кредитами мінус повернення списаних активів

16625,7

20260,4

10312,3

–3634,7

16,4 - витрати 16695,9 20293,1 10312,3 –3597,1 16,5 - повернення списаних активів 70,3 32,6 0,1 37,6 43,1 Витрати на формування резервів

за іншими активами мінус повернення списаних активів

1061,3

1537,9

870,9

–476,6

13,8 - витрати на формування резервів за іншими активами

1479,7

2030,8

870,9

–551,1

14,6 - повернення списаних активів 418,3 492,9 0,0 –74,5 17,0 Інші операційні доходи мінус інші операційні витрати

626,0

813,0

155,4

–187,0

15,4 - дивідендний дохід 178,8 248,9 79,7 –70,2 14,4 - інші операційні доходи 928,1 764,1 286,0 164,0 24,3 - інші операційні витрати 480,9 200,0 210,4 280,9 48,1 Проміжна сума: чистий операційний дохід 2415,5 2913,5 6260,8 –498,0 16,6

Продовж.

Назва показника

01.01.2004

01.01.2003

01.01.2002 Звітні дані

за минулий рік

Відхи-

лення Темп зрос- тання Чисті доходи від продажу активів –750,1 –720,3 –258,5 –29,8 20,8 - доходи від продажу активів 31,7 146,9 118,9 –115,2 4,3 - збитки від продажу активів 781,8 867,2 377,4 –85,4 18,0 Проміжна сума: чистий операційний дохід після продажу активів

1665,4

2193,2

6002,3

–527,8

15,2 Непередбачені доходи мінус непередба-

чені витрати

–2,5

1,4

–33,4

–3,9

–36,2 - непередбачені доходи 0,0 1,4 258,8 –1,4 0,1 - непередбачені витрати 2,5 0,0 292,2 2,5 0,0 Проміжна сума: прибуток до оподатку-

вання

1662,9

2194,5

5968,9

–531,6

15,2 Податок на прибуток 808,1 1466,4 1366,8 –658,3 11,0 Загальна сума: прибуток після оподатку-

вання

854,9

728,2

4602,1

126,7

23,5 Інші показники: - загальний дохід 180678,5 114324,5 82063,6 66354,1 31,6 - загальні витрати 179823,7 113596,3 77461,5 66227,4 31,7 Довідково: - результат операцій з філіями 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 - балансовий дохід 211862,6 139874,7 96466,9 71987,9 30,3 - балансові витрати 211007,8 139146,6 91864,8 71861,2 30,3 - балансовий прибуток 854,9 728,2 4602,1 126,7 23,5

Аналіз рентабельності, тис. грн.

Таблиця Б.3

Назва показника 01.01.2004 01.01.2003 01.01.2002 сума % сума % сума % Процентні активи 616439,8 100,00 316205,0 100,00 0,0 100,00 - кошти, розміщені в НБУ 20000,0 3,24 9166,7 2,90 0,0 0,00 - кошти, розміщені в інших банках 79113,3 12,83 84081,5 26,59 0,0 0,00 - кредити, надані суб’єктам господар-

ської діяльності

360258,8

58,44

180369,0

57,04

0,0

0,00 - кредити, надані фізичним особам 9660,5 1,57 8115,7 2,57 0,0 0,00 - кредити, надані органам загального державного управління

5957,8

0,97

2657,7

0,84

0,0

0,00 - цінні папери 141449,5 22,95 31814,5 10,06 0,0 0,00 Процентні зобов’язання 736605,6 100,00 396744,4 100,00 0,0 100,00 - кошти НБУ 2614,0 0,35 5888,3 1,48 0,0 0,00 - кошти інших банків 13775,5 1,87 10317,3 2,60 0,0 0,00 - кошти суб’єктів господарської діяль-

ності

355124,6

48,21

220627,6

55,61

0,0

0,00 - бюджетні та позабюджетні кошти 217135,2 29,48 75703,9 19,08 0,0 0,00 - кошти фізичних осіб 136254,8 18,50 72408,3 18,25 0,0 0,00 - кошти від випуску боргових цінних паперів

11701,5

1,59

11799,0

2,97

0,0

0,00 - субординований борг 0,0 0,00 0,0 0,00 0,0 0,00 - кошти, отримані від міжнародних та інших фінансових організацій

0,0

0,00

0,0

0,00

0,0

0,00 Дохідність процентних активів 118912,9 19,29 66406,9 21,00 46776,1 0,00 - кошти, розміщені в НБУ 2443,4 12,22 1114,0 12,15 3,3 0,00 - кошти, розміщені в інших банках 8142,3 10,29 7161,5 8,52 2152,5 0,00 - кредити, надані суб’єктам господарської діяльності

87999,5

24,43

48131,3

26,68

31687,8

0,00 - кредити, надані фізичним особам 1223,9 12,67 767,1 9,45 655,0 0,00 - кредити, надані органам загального державного управління

930,3

15,62

693,5

26,09

1962,4

0,00 - цінні папери 18173,5 12,85 8539,5 26,84 10315,1 0,00

Продовж. табл.

Назва показника 01.01.2004 01.01.2003 01.01.2002 сума % сума сума % Вартість процентних зобов’язань: 58138,7 7,89 37945,8 9,56 26842,7 0,00 - кошти НБУ 224,4 8,58 568,9 9,66 1289,2 0,00 - кошти інших банків 402,9 2,93 659,6 6,39 756,0 0,00 - кошти суб’єктів господарської діяльності

5134,7

1,45

4905,3

2,22

3239,1

0,00 - бюджетні та позабюджетні кошти 22084,2 10,17 9432,3 12,46 7454,7 0,00 - кошти фізичних осіб 20557,1 15,09 13302,3 18,37 6566,8 0,00 - кошти від випуску боргових цінних паперів

9735,4

83,20

9077,5

76,93

7537,0

0,00 - субординований борг 0,0 0,00 0,0 0,00 0,0 0,00 - кошти, отримані від міжнародних та інших фінансових організацій

0,0

0,00

0,0

0,00

0,0

0,00

Баланс – грошові суми, тис. грн.

Таблиця Б.4

Назва показника

01.01.2004

01.01.2003

01.01.2002 Звітні дані

за минулий рік

Відхи-

лення Темп зрос- тання Активи Готівкові кошти 50390,7 37897,2 15751,9 12493,5 132,97 Кошти в НБУ 53371,6 229377,3 48711,5 –176005,7 23,27 Кошти в інших банках 107350,9 89991,9 34355,3 17359,0 119,29 - кореспондентські рахунки 55729,4 16652,1 20069,4 39077,3 334,67 - строкові депозити, які розміщені в інших банках

16636,8

48877,5

12703,6

–32240,7

34,04 банкам 40936,0 31845,5 1582,3 9090,5 128,55 - мінус: резерви -5951,3 -7383,2 0,0 1431,9 80,61 Цінні папери, що рефінансуються

НБУ (нетто)

305663,5

19766,1

21589,4

285897,4

1546,40 - цінні папери, що рефінансуються

НБУ (брутто)

305663,5

19766,1

21589,4

285897,4

1546,40 - кошти суб’єктів господарської діяльності

0,0

0,0

0,0

0,0

0,00 Інші цінні папери (загалом) 14474,5 5150,4 9699,2 9324,1 281,04 - пайові цінні папери 1059,6 512,3 1643,1 547,4 206,85 - боргові цінні папери 11798,6 3666,1 6725,4 8132,5 321,83 - інвестиції в асоційовані/афілійовані компанії

3078,4

1423,5

1330,8

1654,9

216,25 - мінус: резерви –1462,1 –451,5 0,0 –1010,6 323,82 Кредити (нетто) 390890,9 217178,6 129310,0 173712,2 179,99 - кредити суб’єктам господарської діяльності

404011,5

231740,1

134169,4

172271,4

174,34 - кредити фізичним особам 12928,5 8710,6 7555,1 4217,9 148,42 - кредити органам державного управління

15879,2

2784,3

3329,5

13095,0

570,32 - мінус: резерви –41928,3 -26056,3 –15744,0 –15872,0 160,91 Основні засоби та нематеріальні ак-

тиви (нетто)

57744,4

32152,2

23590,5

25592,2

179,60 Дебіторська заборгованість (нетто) 33407,0 12909,2 10380,3 20497,8 258,78 - дебіторська заборгованість (брутто) 34042,0 13509,9 10956,9 20532,1 251,98 - у тому числі сумнівна 636,4 508,7 549,7 127,7 125,11 - мінус: резерви –635,0 –600,7 –576,5 –34,3 105,71

Продовж. табл. Б.4

Назва показника

01.01.2004

01.01.2003

01.01.2002 Звітні дані

за минулий рік

Відхи-

лення Темп зрос- тання Інші активи 5715,1 2188,0 3063,3 3527,1 261,20 Загальні активи 1019008,5 646610,9 296451,4 372397,5 157,59 Зобов’язання Кошти НБУ 6442,0 4104,2 7082,0 2337,8 156,96 Кошти бюджетних установ 173702,2 137729,6 22132,0 35972,6 126,12 Кошти інших банків (загалом) 19994,6 15801,1 2873,1 4193,5 126,54 - кореспондентські рахунки інших банків

13373,4

2437,6

1079,4

10935,8

548,63 - депозити інших банків 5421,2 8478,7 1188,5 –3057,5 63,94 - кредити інших банків 1200,0 4884,8 605,2 –3684,8 24,57 Кошти суб’єктів господарської діяльності (загалом)

486278,4

333579,0

170442,9

152699,3

145,78 - кошти до запитання 465297,4 320451,7 161938,7 144845,8 145,20 - строкові кошти 20980,9 13127,4 8504,2 7853,6 159,83 Кошти фізичних осіб (загалом) 220787,6 96458,1 41058,5 124329,4 228,89 - кошти до запитання 74249,8 41145,3 15989,0 33104,5 180,46 - строкові кошти 146537,8 55312,8 25069,5 91224,9 264,93 Цінні папери власного боргу 12301,9 12631,1 9255,0 –329,3 97,39 Кредиторська заборгованість 40497,6 10949,9 11996,6 29547,7 369,84 Субординований борг 0,0 0,0 0,0 0,0 0,00 Кошти, отримані від міжнародних та інших фінансових організацій

0,0

0,0

0,0

0,0

0,00 Інші зобов’язання 1742,2 150,7 575,8 1591,5 1155,93 Загальні зобов’язання 961746,5 611403,8 265415,9 350342,6 157,30 Капітал Статутний капітал 42000,0 20800,0 12556,4 21200,0 201,92 Резервні фонди 1504,1 776,0 1858,8 728,2 193,84 Результати минулих років 11571,6 11337,4 9663,1 234,2 102,07 Результати поточного року 854,9 728,2 4602,1 126,7 117,40 Інший капітал 1331,4 1565,6 2355,1 –234,2 85,04 Загальний капітал 57262,0 35207,1 31035,5 22054,9 162,64 Зобов’язання та капітал 1019008,5 646610,9 296451,4 372397,5 157,59

Балансові показники, %

Таблиця Б.5

Назва показника 01.01.2004 01.01.2003 Відхилення Активи Готівкові кошти 4,95 5,86 –0,92 Кошти в НБУ 5,24 35,47 –30,24 Кошти в інших банках 10,53 13,92 –3,38 Цінні папери, що рефінансуються НБУ (нетто) 30,00 3,06 26,94 Інші цінні папери (загалом) 1,42 0,80 0,62 Кредитний портфель (нетто) 38,36 33,59 4,77 Основні засоби та нематеріальні активи (нетто) 5,67 4,97 0,69 Дебіторська заборгованість 3,28 2,00 1,28 Інші активи 0,56 0,34 0,22 Загальні активи 100,00 100,00 0,00 Зобов’язання Кошти НБУ 0,67 0,67 0,00 Кошти бюджетних установ 18,06 22,53 –4,47 Кошти інших банків (загалом) 2,08 2,58 –0,51 Кошти суб’єктів господарської діяльності

(загалом)

50,56

54,56

–4,00 Кошти фізичних осіб (загалом) 22,96 15,78 7,18 Цінні папери власного боргу 1,28 2,07 –0,79 Кредиторська заборгованість 4,21 1,79 2,42 Субординований борг 0,00 0,00 0,00 Кошти, отримані від міжнародних та інших фінансових організацій

0,00

0,00

0,00 Інші зобов’язання 0,18 0,02 0,16 Загальні зобов’язання 100,00 100,00 0,00 Капітал Статутний капітал 73,35 59,08 14,27 Резервні фонди 2,63 2,20 0,42 Результати минулих років 20,21 32,20 –11,99 Результати поточного року 1,49 2,07 –0,58 Інший капітал 2,33 4,45 –2,12 Загальний капітал 100,00 100,00 0,00 Зобов’язання та капітал

Таблиця Б.6

Показники ліквідності та інші показники, тис. грн.

Назва показника 01.01.2004 01.01.2003 01.01.2002 сума % сума % сума % Високоліквідні активи (чисельник коефіцієнта миттєвої ліквідності Н4)

173470,5

–

0,0

–

0,0

– Нестабільні зобов’язання (знаменник коефіцієнта миттєвої ліквідності Н4)

725278,8

–

0,0

–

0,0

– Ліквідні активи (чисельник коефіцієнта короткотермінової ліквідності H6)

199933,8

–

0,0

–

0,0

– Активи, що погашаються через

31 день або менше (ф. 631,

файл А7)

382101,0

–

0,0

–

0,0

– Зобов’язання, що погашають- ся через 31 день або менше (ф. 631, файл А7)

771134,5

–

0,0

–

0,0

– Гарантії та акредитиви 7236,6 – 6878,9 – 4841,3 – Зобов’язання щодо позичання або придбання активів

9394,3

–

9762,0

–

11988,9

– Державні цінні папери як % кредитів, отриманих від банків та НБУ

–

1804,79

–

206,08

–

264,51 Процентні зобов’язання як %

загальних зобов’язань

–

76,59

–

64,89

–

0,00 Кредити від банків та НБУ

як % процентних зобов’язань

–

1,03

–

2,22

–

0,00 Гарантії та акредитиви як %

зобов’язань

-

0,75

–

1,13

–

1,82 Зобов’язання щодо позичання або придбання активів як % зобов’язань

–

0,98

–

1,60

–

4,52 Кошти залучені від нерезиден- тів як % загальних залучених коштів

–

0,80

–

0,40

–

0,62 Інші показники – – – – – – Нараховані проценти як %

загальних кредитів

–

0,34

–

0,29

–

1,09 Процентні активи як % загаль-

них активів

–

60,49

–

48,90

–

0,00 Стандартні кредити як % зага-

льних кредитів (форма 604)

–

39,99

–

57,80

–

65,45

Продовж. таблиці Б.6

Назва показника 01.01.2004 01.01.2003 01.01.2002 сума % сума % сума % Кредити під контролем як %

загальних кредитів (фор-

ма 604)

–

30,19

–

18,67

–

14,71 Субстандартні кредити як %

загальних кредитів

(форма 604)

–

20,42

–

12,68

–

5,85 Сумнівні кредити як % загаль-

них кредитів (форма 604)

–

5,30

–

5,54

–

8,18 Безнадійні кредити як % зага-

льних кредитів (форма 604)

–

4,10

–

5,32

–

5,80 Вибрані економічні нормативи – – – Показник адекватності РК (Н2) – 9,25 – 0,00 – 0,00 Показник адекватності ОК (Н3) – 5,32 – 0,00 – 0,00 Коефіцієнт миттєвої ліквідності

(Н4)

–

23,92

–

0,00

–

0,00 Коефіцієнт поточної ліквідності

(Н5)

–

48,61

–

0,00

–

0,00 Коефіцієнт короткострокової ліквідності (Н6)

–

22,06

–

0,00

–

0,00 Співвідношення ризику інсайдерів (Н10)

–

22,32

–

0,00

–

0,00 Норматив великих кредитних ризиків (Н8)

–

110,93

–

0,00

–

0,00 Норматив загального інвестування (Н12)

–

7,23

–

0,00

–

0,00 Співвідношення загальної відкритої валютної позиції до капіталу (Н13)

–

39,55

–

0,00

–

0,00