ХАРАКТЕРИСТИКА ЗАГАЛЬНИХ ПРИНЦИПІВ БАНКІВСЬКОГО НАГЛЯДУ БАЗЕЛЯ ІІ

Головною метою упровадження нової Базельської угоди ІІ є: створення рівних конкурентних умов для операцій кредитних інститутів на міжнародних ринках; забезпечення повної відповідності обсягу власного капіталу банків усієї сукупності ризиків, які супроводжують їхню діяльність; універсалізація можливості застосування коефіцієнта Кука.

Новий коефіцієнт на консолідованій основі застосовуватиметься одночасно до холдингових фінансових груп із домінуючим банківсь- ким напрямом діяльності і до великих транснаціональних банків. Його принципи у ширшому розумінні зможуть бути застосовані до усіх банківських установ, незалежно від їхніх розмірів, ступеня диверсифі- кації діяльності чи країни походження; здійснення зовнішнього і внутрі- шнього контролю за ризиками, а також можливість використання кіль- кісних та якісних нормативів управління ними; створення ефективного механізму пруденційного нагляду за банками у подальшому.

Дослідники виділяють три рівні впливу Базеля II на економіку:

внутрішньобанківський, галузевий та макроекономічний (рис. 1.4).

Базель ІІ

Ризик-менеджмент (більша орієнтація кредитної політики на рейтинги і ризик)

Розмір резервних відрахувань

Умови проведення операцій

(кредитування)

Прибутковість операцій

Клієнти банку Ринок банківських послуг

Національна та глобальна економіки

Рис. 1.4. Рівні впливу Базеля ІІ

Перший рівень впливу охоплює внутрішньобанківські чинники. Насамперед, тут очікуються зміни в системі ризик-менеджменту, ви- кликані переорієнтацією кредитної політики банків залежно від ризиків позичальників. Зазначеному процесу додатково сприятиме зміна резер- вних відрахувань, що, з одного боку, позначиться на умовах операцій для клієнтів банків, а з іншого – на прибутковості операцій для банку.

Другий рівень впливу стосується банківської галузі, зокрема, клі- єнтів банку безпосередньо та конкуренції в певних сегментах ринку фінансових послуг. Нові кредитні умови надають перевагу позичаль- никам із високим рейтингом та ускладнюють доступ до кредитних ресурсів другорядним позичальникам.

Оскільки конкуренція в бо- ротьбі за позичальників із високим рейтингом посилиться, це може також спричинити зменшення прибутковості операцій з ними. Зміна прибутковості окремих операцій спонукає банки оптимізувати струк-

туру їх активів, що призведе до змін сфери діяльності певних банків та, можливо, підсилить тенденцію до консолідації в галузі.

Зазначені фактори впливу другого рівня загалом позитивно позначатимуться на економіці країни. Проте наявність ефекту цикліч- ності, який посилює економічні кризи, може свідчити і про можливі не- гативні наслідки запровадження Базеля II (третій рівень впливу). Масштаб макроекономічних змін у кожній конкретній країні залежа- тиме від регулятивної політики держави в її прагненні втілити в життя стандарти Базеля II. Розглянемо детальніше згадані вище рівні впливу (рис. 1.5).

Компонент 1. Мінімальні вимоги до капіталу

- більш чутливі до ризиків підходи;

- банки можуть обирати власний підхід (органи нагляду затверджують

його);

- більше визнання зни-

ження кредитних ризиків;

- нові вимоги до капіталу під операційний ризик

Компонент 2. Наглядовий процес щодо капіталу

- оцінка ризиків –

відповідальність банків;

- органи нагляду пере-

віряють розрахунки і стратегію банків;