Тема 4: Вексель

1) Общая характеристика векселя

2) Форма векселя

3) Основные вексельные процедуры

4) Операции КБ с векселями

1. Общая характеристика векселя

Вексель – абстрактное, безусловное, денежное обязательство одной стороны (одного лица) заплатить указанную в нем сумму в установленный срок в указанном месте другому лицу или его приказу.

Обращение векселей реализуется (правовое обеспечение):

1) Единообразный закон о переводном и простом векселе (ЕВЗ). Введен женевской конвенцией от 7.06.1930 г. №358

2) ФЗ №48-ФЗ от 11.03.1997 г. «О переводном и простом векселе»

3) Положение ЦИК и СНК СССР от 7.08.1937 г. №104/1341 «О переводном и простом векселе»

Классификация векселей

1) По отношению к плательщику

- простой (соло) – платит сторона, выписывающая вексель;

- переводной (тратта) – выписывает вексель одно лицо, а платит по нему другое.

2) Состав обязательств плательщика

- процентные

- беспроцентные

3) Характеристика лица, выписавшего вексель:

- финансовые (векселя КБ)

- товарные, коммерческие (векселя предприятий)

4) По характере отношений, удостоверяемых векселем:

- «добросовестные» - коммерческий кредит

- дружеские – дружеская помощь партнеру

- дутые – выписанные от несуществующего лица

- бронзовые – выписываются двумя лицами друг на друга

Особенности векселя:

- выписываются без государственной регистрации

- может выписываться физическими лицами

- имеет только бумажный носитель

- составляется в письменной форме

- удостоверяет отношения займа в любом субъектном составе, кроме органов государственной власти

- выплата процентов проводится при погашении векселя

- обеспечение вексельного обязательства осуществляется путем поручительства, а не залогом имущества

- обладает вексельной строгостью, т.к. вексельные отношения регулируются специальным законодательством

- для КБ действует норматив ЦБ РФ Н13: объем векселей не может превышать размер собственного капитала КБ.

Простой вексель удостоверяет отношения двух сторон: векселедателя и векселедержателя

Предприятие 1 вексель Предприятие 2

Векселедатель товар Векселедержатель

Вексель к оплате

деньги

Переводной вексель (тратта) удостоверяет отношения трех сторон: векселедателя (трассанта), плательщика по векселю (трассата) и получателя платежа (ремитента).

вексель

Пр1 товар Пр2 (ремитент)

долг

акцепт

Пр3 вексель к оплате

(трассат)

деньги

2.

Последствия:

- вексель признается долговой распиской, теряя абстрактность и безусловность платежа

Реквизиты векселя

1) Наименование векселя, включенное в самый текст документа и выраженное на том языке, на котором составлен вексель

2) Простое и нечем не обусловленное предложение (для тратты) или обещание (для простого векселя) уплатить определенную сумму

Соло «… обязуюсь заплатить по этому векселю предприятию Н…»

Тратта: «…прошу предприятие Х заплатить по этому векселю предприятие У..»

3) Наименование того, кто должен платить (плательщика) – для тратты

4) Указание срока платежа. Вексель может быть выдан сроком:

- по предъявлению (в течение одного года, возможно указание оговорки «не ранее»)

- во столько-то времени от предъявления (необходим акцепт)

- во сколько-то времени от составления

- на определенный день (желательно день, месяц прописью, год)

5) указание места, в котором должен быть совершен платеж, должен быть конкретным. В случае отсутствия реквизита – место жительства плательщика

6) наименование того, кому или приказу кого платеж должен быть совершен

7) указание даты и места составления векселя. Место составления может отличаться от реального места составления. Место составления определяет юрисдикцию арбитражного суда

8) подпись того, кто выдает вексель (векселедателя). Должна быть собственноручной

3. Основные вексельные процедуры

1. Передача векселя

Вексель при передачи от векселедержателя другому лицу выступает средством платежа.

Передача векселя осуществляется посредством индоссамента. Он имеет следующие формы:

- именной: указываются и передающая и принимающая сторона («платите приказу предприятия У», подписи и печати двух сторон);

- бланковый: указывается только передающая сторона подписывающая индоссамент;

- инкассовый: передача права на получении суммы векселя банку.

Оформляется индоссамент на обратной стороне векселя или добавочном листе – аллонже.

АЛЛОНЖ

К__векселю (серия, №) на (сумма) рублей выданному (дата) в (место) (кем) приказу (кого) платежом (срок платежа). Присоединил (индоссант).

В случае отказа в платеже векселедателя и сделанного по этому поводу протеста (в нотариальной конторе) в неплатежа векселедержатель может воспользоваться правом регресса и обратится с иском к любому элементу вексельной цепочки.

Для целей исключения себя из вексельной цепочки следует:

1) Оформить именной индоссамент с оговоркой «без оборота на меня». Если он оформлен векселедателем, то вексель не может обращаться. Если он оформлен индоссантом, то индоссант выпадает из вексельной цепочки.

2) Оформить бланковый индоссамент

В индоссаменте в случае передачи векселя в залог возможна оговорка «валюта в залог», запрещающая дальнейшую передачу векселя.

Ликвидность векселя обеспечивает механизм поручительства по нему – аваль:

Аваль за (наименование) (в размере), подпись. Другой вариант аваля. Подпись на лицевой стороне и текст: «считать за аваль» и печать.

2. Платеж по векселю

Для получения платежа вексель следует предъявить векселедателю платежу либо в день, когда он должен быть оплачен, либо в один из двух следующих рабочих дней.

Векселедержатель обязан принять частичный платеж.

В случае отказа в платеже следует сделать протест в нотариальной конторе в один из двух следующих рабочих дней, а затем обратится в арбитражный суд с иском на векселедателя или на индоссанта.

Исковая давность

По переводному векселю – 3 года

По простому векселю – 1 год

Индоссантов друг к другу – 6 месяцев

4 Операции КБ с векселями

1) Выпуск процентных векселей для целей привлечения денежных средств

2) Домициляция векселей предприятий – векселедателей.

3) Авалирование

4) Инкассирование векселей – осуществление КБ услуги по предъявлению векселей к оплате получению денежных средств и зачислению их на счет векселедержателя. Вексель передается в банк по индоссаменту: «на инкассо».

5) Предоставление вексельного кредита – кредитование векселями.

6) Учет векселя в КБ – покупка векселя банком у векселедержателя с дисконтом.

Дисконт = сумма векселя *

Где j – учетная ставка КБ;

n – количество дней до даты платежа по векселю

Стоимость покупки векселя банком (сумма учетного кредита) равна:

Сумма векселя - дисконт

Доходность КБ от операции учета векселя: