§ 2. Преступления в сфере предпринимательской и иной экономической деятельности

Непосредственный объект этой группы преступлений — право на свободу законной предпринимательской и иной экономической деятельности хозяйствующих субъектов.

В соответствии со ст.

ми (физическими и юридическими), зарегистрированными в этом качестве в установленном законом порядке.

При этом имманентно присущими любой предпринимательской деятельности являются интересы свободной конкуренции, поэтому любое из преступлений этой группы так или иначе посягает и на это уголовно охраняемое благо.

Объективная сторона воспрепятствования законной предпринимательской или иной деятельности (ч. 1 ст. 169 УК РФ) носит формальный характер — данное преступление окончено при совершении должностным лицом, использующим свое служебное положение, любого из следующих деяний:

Неправомерный отказ в регистрации индивидуального предпринимателя или юридического лица. Порядок регистрации юридических лиц установлен в Федеральным законом от 8 августа 2001 г. № 129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц»[573]. Правомерным является отказ по основанию, прямо предусмотренному в законодательстве (например, при представлении для регистрации документов, содержащих ложную информацию о роде и целях деятельности субъекта).

Уклонение от регистрации индивидуального предпринимателя или юридического лица, т.е. безосновательное избежание должностным лицом осуществления такой регистрации (один из немногочисленных случаев, когда преступление в сфере экономической деятельности совершается путем бездействия субъекта).

Отказ в выдаче специального разрешения (лицензии) на осуществление определенной деятельности: единственным правомерным основанием для отказа в выдаче лицензии является наличие в представляемых документах недостоверной или искаженной информации.

Уклонение от выдачи специального разрешения (лицензии) на осуществление определенной предпринимательской деятельности; перечень видов деятельности, подлежащих лицензированию, определен в Федеральном законе от 8 августа 2001 г. № 128-ФЗ «О лицензировании отдельных видов деятельности»[574].

Ограничение прав и законных интересов индивидуального предпринимателя или юридического лица в зависимости от организационно-правовой формы или формы собственности, например, при принятии должностным лицом решений, определяющих конкурирующему хозяйствующему субъекту необоснованные льготы.

Ограничение самостоятельности либо иного незаконного вмешательства в деятельность индивидуального предпринимателя или юридического лица; по сути дела, в этом случае речь идет о решении должностного лица, так или иначе незаконно ограничивающем гражданскую деёспособность хозяйствующего субъекта.

При совершении любого из названных действий специальный субъект — должностное лицо — использует свое служебное положение, т.е. те правомочия, которые входят в его компетенцию. Признаки должностного лица определены в примечании к ст. 285 УК РФ.

По сути, рассматриваемый состав выступает в качестве специальной нормы к ст. 285 УК РФ («Злоупотребление должностными полномочиями»).

Субъективная сторона — прямой умысел.

Квалифицированный вид этого преступления (ч. 2 ст. 169 УК РФ) образуют те же деяния, совершенные в нарушение вступившего в законную силу судебного акта, а равно причинившие крупный ущерб. Размер крупного ущерба в соответствии с примечанием к ст. 169 УК РФ определен в сумме более 250 тыс. рублей.

Особенностью непосредственного объекта регистрации незаконных сделок с землей (ст. 170 УК РФ) является то, что это преступление посягает на интересы экономической деятельности, связанной с землепользованием и оборотом земли.

Состав данного преступления — формальный, а объективная сторона последнего выражается в совершении должностным лицом любого из альтернативных действий:

Регистрация незаконной сделки с землей, т.е. сделок купли-продажи, аренды, залога и т.д. Незаконность такой сделки означает ее противоречие положениям Федерального закона от 21 июля 1997 г. № 122-ФЗ «О государственной регистрации прав на недвижимое имущество и сделок с ним»1.

Искажение учетных данных государственного земельного кадастра, например, внесение в него ложных сведений о качестве земельного участка либо иное нарушение положений об учетных данных государственного земельного кадастра, установленных Федеральным законом от 2 января 2000 г. № 28-ФЗ «О Государственном земельном кадастре»[575] и соответствующих подзаконных актах.

'3. Занижение размеров платежей за землю, т.е. снижение ставок на земельный налог, арендной платы или нормативной цены на земли, совершенном в нарушение положений Закона РФ от 11 октября 1991 г. Ng 1738-1 «О плате за землю» (в действующей редакции)[576].

Субъект рассматриваемого преступления специальный — должностное лицо. При этом субъектом ответственности за регистрацию заведомо незаконной сделки с землей могут быть должностные лица соответствующих органов Министерства юстиции РФ, в чью компетенцию, собственно, и входит правомочие по регистрации данных сделок. Субъектом ответственности за искажение учетных данных государственного земельного кадастра являются соответственно должностные лица российского земельного кадастра и его территориальных подразделений. Субъектами умышленного занижения размеров платежей за землю могут быть должностные лица органов местного самоуправления, незаконно понизившие ставки земельного налога или установившие льготы по земельному налогу для индивидуально определенных плательщиков.

Особенностью субъективной стороны является наличие наряду с прямым умыслом обязательного мотива корыстной или иной личной заинтересованности.

Объективная сторона незаконного предпринимательства (ч. 1

ст. 171 УК РФ) состоит в совершении виновным какого-либо из следующих действий:

Осуществление предпринимательской деятельности без регистрации или с нарушением правил регистрации; в соответствии со ст. 23, 51 ГК РФ и рядом иных законов и подзаконных нормативных актов хозяйствующие субъекты (граждане-предприниматели без образования юридического лица, юридические лцца) должны пройти процедуру государственной регистрации, и только с момента регистрации предпринимательская деятельность признается законной и допустимой. Рассматриваемое деяние имеет место в том случае, когда лицо занимается предпринимательской деятельностью без свидетельства о регистрации юридического лица или индивидуального предпринимателя. При этом отметим, что регистрация действительна на территории всей Российской Федерации вне зависимости от места ее осуществления[577].

Представление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц, документов, содержащих заведомо ложные сведения', при этом такие сведения могут касаться как целей и видов деятельности юридического лица, так и организационной структуры, уставного капитала и прочих реквизитов юридического лица.

Осуществление предпринимательской деятельности без специального разрешения (лицензии) в случае обязательности такого разрешения (лицензии). Лицензия — это разрешение, выдаваемое государством на проведение некоторых видов хозяйственной деятельности, а также предоставляющее право использовать защищенные патентами изобретения, технологию. Перечень видов деятельности, подлежащих лицензированию, определен в упомянутым Федеральном законом «О лицензировании отдельных видов деятельности» от 8 августа 2001 г.[578]; процедура получения такой лицензии уточнена в подзаконных актах Правительства России.

Осуществление предпринимательской деятельности с нарушением лицензионных требований и условий', например, осуществление предпринимательской деятельности в течение какого-либо срока, не установленного в лицензии; нарушение условий осуществления конкретного вида предпринимательской деятельности; передача лицензии другому хозяйствующему субъекту и пр.

Отметим, что в диспозиции ст. 171 УК РФ речь идет не просто о «незаконном предпринимательстве», а о «незаконной предпринимательской деятельности»; следовательно, необходимо устанавливать систематичный характер любого из вышеуказанных действий.

Согласно приговору суда первой инстанции Е. с ноября 1997 г. по декабрь 1998 г. с целью получения дохода незаконно осуществлял предпринимательскую деятельность без регистрации и специального разрешения (лицензии): оказывал платные услуги ОАО «Малоархангельский райпищеком- бинат» по автоперевозке грузов, выполнению погрузочно-разгрузочных работ по договору аренды транспортного средства от 3 января 1998 г. (подписанному от имени администрации ОАО генеральным директором Г. и женой предпринимателя Е.) и за названный период времени получил доход, подпадающий под признаки преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 171 УК РФ.

Как указал Верховный Суд РФ, в силу ст. 2 ГК РФ предпринимательская деятельность — самостоятельная, осуществляемая на свой риск деятельность, направленная на систематическое получение прибыли от пользования имуществом, продажи товаров, выполнения работ или оказания услуг лицами, зарегистрированными в этом качестве в установленном законом порядке. Деятельность Е. в упомянутом ОАО не являлась самостоятельной, так как он выполнял указания руководства комбината по перевозке грузов. Он не нес ответственности и не рисковал при недостаче или порче товара (который, как это видно из материалов дела, при перевозке находился в подотчете у других лиц), из его заработной платы бухгалтерией производились различные виды удержаний (подоходный налог, отчисления в Пенсионный фонд), велся график учета его рабочего времени.

Е. по трудовому соглашению фактически приступил к выполнению возложенных на него администрацией пищекомбината обязанностей, связанных с доставкой на автомобиле кондитерских изделий, а также с разгрузкой и погрузкой товара, с 16 ноября 1997 г. Договор аренды на принадлежащий ему автомобиль был заключен администрацией пищекомбината с его женой И. 3 января 1998 г., тогда как Е., продолжая выполнять свои обязанности, 3 января 1998 г. вновь заключил трудовое соглашение. За периоде 16 ноября 1997 г. по 31 декабря 1998 г. в ОАО «Малоархангельский райпищеком- бинат» ему начислялась заработная плата, из которой производились удержания подоходного налога и отчисления в Пенсионный фонд. При таких обстоятельствах Е. находился с ОАО «Малоархангельский райпищекомбинат» в трудовых отношениях.

Следовательно, нельзя признать обоснованным осуждение Е. за осуществление предпринимательской деятельности, сопряженной с извлечением дохода в крупном размере, без регистрации и без специального разрешения (лицензии) в случаях, когда такое разрешение (лицензия) обязательно1.

В то же время в новейшей судебной практике сделан ряд исключений, в силу которых определенные виды деятельности не могут расцениваться как незаконное предпринимательство. Так, например, в соответствии с п. 2 постановления Пленума Верховного Суда РФ от 18 ноября 2004 г. № 23 «О судебной практике по делам о незаконном предпринимательстве и легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем»[579] в случаях, когда не зарегистрированное в качестве индивидуального предпринимателя лицо приобрело для личных нужд жилое помещение или иное недвижимое имущество либо получило его по наследству или по договору дарения, но в связи с отсутствием необходимости в использовании этого имущества временно сдало его в аренду или внаем и в результате такой гражданско-правовой сделки получило доход (в том числе в крупном или особо крупном размере), содеянное им не влечет уголовной ответственности за незаконное предпринимательство.

Состав незаконного предпринимательства является формально-материальным:: для наступления уголовной ответственности необходимо установить наступление указанных в ст. 171 УК РФ последствия в виде причинения крупного ущерба гражданину, организации или государству либо установить такую характеристику деяния, как извлечение дохода в крупном размере.

Крупный ущерб (упущенная выгода, прямые материальные убытки и пр.) является в настоящее время формализованным признаком, и его денежное выражение должно превышать 250 тыс. рублей.

Незаконная предпринимательская деятельность, сопряженная с извлечением дохода в крупном размере, имеет место в случае получения в результате ее осуществления дохода, превышающего 250 тыс. рублей.

В предшествующих решениях Верховного Суда РФ указывалось, что под доходом от незаконной предпринимательской деятельности понимается выгода от таковой деятельности за вычетом расходов, связанных с ее осуществлением.

Л. занялся предпринимательской деятельностью как физическое лицо без регистрации в администрации и без лицензии на продажу ликероводочных изделий. В течение 1994 г. он получил в АО «Таопин» пиво, а в АО «Тула- спирт» водку на сумму 40 219 378 рублей (в ценах того периода) по 9 накладным. Указанные товары Л. реализовал с торговой наценкой 15% «с развала» и в торговых палатках нескольких населенных пунктов Тульской области и извлек неконтролируемый доход в сумме более 22 млн. рублей, который скрыл.

На основе нормативных актов Верховный Суд РФ, определив доход как разницу между полученной от предпринимательской деятельности прибылью и расходами, понесенными в результате такой деятельности, пришел к выводу об отсутствии в содеянном Л. обязательного признака незаконного предпринимательства — извлечения дохода в крупном размере[580].

Подобное судебное понимание дохода от незаконного предпринимательства получило критику в юридической литературе1.

В настоящее время в соответствии с п. 12 названного выше постановления Пленума Верховного Суда РФ от 18 ноября 2004 г. № 23 под доходом в ст. 171 УК РФ понимается выручка от реализации товаров (работ, услуг) за период осуществления незаконной предпринимательской деятельности без вычета произведенных лицом расходов, связанных с осуществлением незаконной предпринимательской деятельности.

По мнению специалистов, приведенная позиция Пленума Верховного Суда РФ значительно «облегчает правоприменительную деятельность, поскольку избавляет правоохранительные органы от доказательства понесенных лицом в незаконном предпринимательстве расходов... оно расходится в то же время с конституционным и уголовно-правовым принципом справедливости». Подобное решение «искусственно и значительно расширяет пределы криминализации в экономических отношениях, увеличивая и без того... существенную разницу между минимальным порогом ответственности за налоговые преступления и минимальным порогом ответственности за предпринимательские преступления (логично было бы... установление для налогового преступления более высоких, по сравнению в незаконным предпринимательством, границ преступного и наказуемого, а не наоборот, что имеет место в настоящее время)»2.

По признакам крупного ущерба и извлечения дохода в крупном размере проходит отграничение уголовно наказуемого незаконного предпринимательства от соответствующего административного правонарушения, предусмотренного ст. 14.1 КоАП РФ.

Согласно примечанию к ст. 169 УК РФ (в ред. от 8 декабря 2003 г.) крупным размером дохода признается доход в сумме, превышающей 250 тыс. рублей, а особо крупным — 1 млн руб. Данное примечание отнесено и к преступлению, предусмотренному ст. 171 УК РФ, поскольку Федеральными законами от 21 июля 2004 г. №73-Ф3 и 74-ФЗ действовавшее ранее примечание к ст. 171 УК РФ признано утратившим силу. Квалифицируя действия Ш., суд исходил из того, что осужденным в результате незаконного предпринимательства был извлечен доход в сумме не менее 74,556 тыс. рублей. В силу положений ст. 10 УК РФ Президиум Верховного Суда РФ освободил осужденного от наказания, назначенного по п. «б» ч. 2 ст. 171 УК РФ[581].

Субъект преступления — общий.

Субъективная сторона этого преступления наряду с прямым умыслом в отношении получения дохода может состоять в прямом или косвенном умысле по отношению к последствию в виде крупного ущерба.

Квалифицированные виды этого преступления (ч. 2 ст. 171 УК РФ) предусматривают совершение незаконного предпринимательства организованной группой (п. «а»), а также с извлечением дохода в особо крупном размере, т.е. на сумму, превышающую 1 млн рублей (п. «б»).

Если незаконное предпринимательство было сопряжено с совершением иных преступлений в сфере экономической деятельности (например, с незаконным использованием товарного знака, несанкционированными изготовлением, сбытом или использованием, а равно подделкой государственного пробирного клейма и пр.), то содеянное квалифицируется по совокупности.

Однако в случаях, когда лицо, имея целью извлечение дохода, занимается незаконной деятельностью, ответственность за которую предусмотрена иными статьями УК РФ (например, незаконне изготовление огнестрельного оружия, боеприпасов, сбыт наркотических средств, психотропных веществ и их аналогов), содеянное им дополнительной квалификации по ст. 171 УК РФ не требует.

Предметом производства, приобретения, хранения, перевозки или сбыта немаркированных товаров и продукции (ч. 1 ст. 171.1 УК РФ) являются: товары и продукция, подлежащие обязательной маркировке марками акцизного сбора, специальными марками, а также знаками соответствия, защищенными от подделок.

Перечень товаров и услуг, подлежащих обязательной маркировке марками акцизного сбора, специальными марками или знаками соответствия, защищенными от подделок, установлен в ряде постановлений Правительства РФ[582].

Так как акциз представляет собой косвенный налог на товар, включаемый в цену последнего, то дополнительным объектом данного преступления являются фискальные интересы государства.

Объективная сторона данного преступления носит формальный характер и состоит в совершении виновным любого из следующих деяний в отношении вышеуказанных предметов:

Производство — изготовление таких товаров и продукции заново с целью сбыта.

Приобретение — возмездный (покупка, получение в порядке взаиморасчета и пр.) либо безвозмездный (дарение) переход такой продукции во владение виновного с целью дальнейшего ее сбыта.

Хранение — специальное сохранение качеств и свойств такой продукции с целью ее сбыта.

Перевозка — географическое перемещение такой продукции с целью сбыта.

Сбыт — любая передача такой продукции во владение третьих лиц.

Уголовная ответственность за совершение данных действий наступает

лишь в том случае, если они совершены в крупном размере, т.е. стоимость предметов преступления превышает 250 тыс. рублей. При обороте названных предметов на меньшую сумму содеянное влечет административную ответственность. Установления каких-либо последствий для наступления уголовной ответственности не требуется.

Субъект — общий.

Субъективная сторона — прямой умысел.

Квалифицированные виды этого преступления (ч. 2 ст. 171.1 УК РФ) понимаются аналогично таковым при незаконном предпринимательстве.

Непосредственным объектом незаконной банковской деятельности (ч. 1 ст. 172 УК РФ) являются общественные отношения и интересы в сфере осуществления законной банковской деятельности как разновидности предпринимательской деятельности в целом. Поэтому ст. 172 УК РФ является специальной нормой по отношению к незаконному предпринимательству (ст. 171 УК РФ).

Правовое регулирование банковской деятельности осуществляется Конституцией РФ, Законом РФ от 2 декабря 1990 г. № 395-1 «О банках и банковской деятельности»[583], Федеральным законом от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»[584], другими федеральными законами, нормативными айтами, а также инструктивными письмами, приказами и письмами Центрального банка РФ. Банковскую деятельность осуществляют Банк России, кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков. Кредитная организация — это юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка Российской Федерации (Банка России) имеет право осуществлять банковские операции, перечень которых указан в лицензии.

Объективная сторона рассматриваемого преступления выражается в незаконном осуществлении банковской деятельности (банковских операций).

К банковской деятельности относятся: привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок); размещение указанных средств от своего имени и за свой счет; открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц; осуществление расчетов по их банковским счетам, инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц; купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах; привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов; выдача банковских гарантий; лизинговые операции, оказание консультативных и информационных услуг.

Незаконность банковской деятельности имеет место, если она осуществляется:

без регистрации; Банк России выдает учредителям кредитной организации свидетельство о государственной регистрации и лицензию на осуществление банковских операций не позднее 6 месяцев с даты представления необходимых документов;

без специального разрешения (лицензии)', лицензия на осуществление банковских операций выдается в соответствии со ст. 4 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» Центральным банком РФ. В лицензии указываются только те банковские операции, на осуществление которых данная кредитная организация имеет право. При получении лицензии кредитная организация включается в реестр и публикуется в официальном издании «Вестник Банка России»;

с нарушением условий лицензионных требований и условий, например, при продолжении деятельности за пределами срока, на который была выдана лицензия, или нарушении банком объема действий, на совершение которых тот был уполномочен выданной лицензией. При этом у нарушителя отбирается лицензия в соответствии с положением Центрального банка РФ от 2 апреля 1996 г. № 264 «Об отзыве лицензии на осуществление банковских операций у банков и иных кредитных организаций в Российской Федерации».

Рассматриваемый состав преступления имеет формально-материальный характер, и уголовная ответственность наступает при наличии одного из альтернативных признаков — последствия в виде причинения крупного ущерба гражданину, организации или государству либо при извлечении дохода в крупном размере. Криминальный размер крупного ущерба или извлечения дохода в крупном размере определен в сумме, превышающей 250 тыс. рублей.

Субъект незаконной банковской деятельности по «букве» закона — общий.

Субъективная сторона — прямой умысел: как и при незаконном предпринимательстве, допустимо наличие как прямого, так и косвенного умысла по отношению к последствию в виде «крупный ущерб».

Квалифицированные виды этого преступления (ч. 2 ст. 172 УК РФ) аналогичны таковым при незаконном предпринимательстве.

Объективную сторону лжепредпринимательства (ст. 173 УК РФ) образуют действия, направленные на создание коммерческой организации без намерения осуществлять предпринимательскую или банковскую деятельно- сть с целью получения кредитов, освобождения от налогов, извлечения иной имущественной выгоды или прикрытия запрещенной деятельности.

С учетом зарубежного опыта чаще всего лжепредпринимательство представляет собой создание дочерних организаций для осуществления незаконных финансовых операций либо создание коммерческих организаций для получения незаконных льгот1.

Моментом создания коммерческой организации признается ее государственная регистрация и включение в единый государственный реестр, а также получение лицензии на право деятельности (если такое разрешение обязательно).

Однако состав лжепредпринимательства носит материальный характер, и преступление считается оконченным при условии причинения крупного ущерба гражданину, организации или государству. По смыслу рассматриваемой нормы неясно, как факт регистрации коммерческой организации, сам по себе, может причинить такой ущерб (в размере более 250 тыс. рублей). Представляется, что такая конструкция объективной стороны лжепредпринимательства практически исключает возможность уголовной репрессии за совершение этого преступления, в связи с чем необходима новая редакция ст. 173 УК РФ, в которой будет отсутствовать указание на наступление последствий.

Субъект — общий.

См.: Котин В. Ответственность за лжепредпринимательство // Законность. 1997. № 6. С. 15-20.

Спецификой субъективной стороны данйого преступления является наличие у виновного обязательных целей— отсутствие намерения осуществлять предпринимательскую или банковскую деятельность, а также получение банковских ссуд или кредитов, освобождение от налогов, извлечение иной имущественной выгоды или прикрытие запрещенной деятельности.

Предметом легализации (отмывания) денежных средств или имущества, приобретенных другими лицами преступным путем (ч. 1 ст. 174 УК)[585], являются денежные средства, имущество, приобретенные не легализующим их лицом, а другими лицами в результате совершения преступлений. Примером таких денежных средств и иного имущества могут служить похищенные, полученные в результате незаконного оборота оружие, наркотические средства и т.д.

В уголовном законе сделано прямое исключение: не образует состава данного преступления совершение финансовых операций и сделок с имуществом, полученным в результате совершения преступлений, предусмотренных ст. 193,194,198,199,199.1 и 199.2 УК РФ. С точки зрения законодателя легализация данных предметов охватывается объективной стороной указанных преступлений.

Легализация денежных средств или иного имущества, приобретенного другими лицами не преступным, а иным незаконным путем (например, в результате совершения противоречащих законодательству гражданско-правовых сделок и Т.п.), не подпадает под признаки данного преступления.

Объективная сторона данного преступления носит формальный характер, и преступление считается оконченным при выполнении виновным деяния в виде совершения финансовых операций и других сделок с названными предметами преступления.

В соответствии с нормами международного права2 легализация указанных предметов может состоять в размещении приобретенных заведомо незаконным путем денежных средств на счета в банках по договору банковского вклада; приобретении на денежные средства, полученные заведомо незаконным путем, акций, облигаций и других ценных бумаг, выпускаемых коммерческими организациями; обмене приобретенных заведомо незаконным путем денежных средств на иностранную валюту; приобретении на денежные средства, полученные заведомо незаконным путем, земельных участков, квартир, транспортных средств; сдаче имущества (квартир, складских помещений и т.п.), приобретенного заведомо незаконным путем, в наем, аренду и др..

Данное предписание получило казуальное толкование в судебной практике: в соответствии с п. 19 постановления Пленума Верховного Суда РФ от 18 ноября 2004 г. № 23 «О судебной практике по делам о незаконном предпринимательстве и легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем»1 под финансовыми операциями и другими сделками, указанными в статьях 174 и 174.1 УК РФ, следует понимать действия с денежными средствами, ценными бумагами и иным имуществом (независимо от формы и способов их осуществления, например, договор займа или кредита, банковский вклад, обращение с деньгами и управление ими в задействованном хозяйственном проекте), направленные на установление, изменение или прекращение связанных с ними гражданских прав или обязанностей. К сделкам с имуществом или денежными средствами может относиться, например, дарение или наследование.

По смыслу закона ответственность по ст. 174, 174.1 УК РФ наступает и в тех случаях, когда виновным лицом совершена лишь одна финансовая операция или одна сделка с приобретенными преступным путем денежными средствами или имуществом.

Субъект — общий.

Субъективная сторона — прямой умысел, включающий факт заведомого осознания виновным того, что денежные средства или иное имущество приобретены другими лицами именно преступным, а не каким-либо иным путем. Особо отметим, что в диспозиции ст. 174 УК РФ прямо указана обязательная цель виновного, состоящая в намерении придать правомерный вид правомочий собственности (владения, пользования или распоряжения) в отношении денежных средств или иного имущества, приобретенного другими лицами преступным путем.

Отягчающим обстоятельством легализации признается совершение финансовых операций и других сделок с денежным средствами и иным имуществом в крупном размере (ч. 2 ст. 174 УК РФ), т.е. на сумму, превышающую 1 млн рублей (примечание к ст. 174 УК РФ).

К особо квалифицированным видам данного преступления относятся: его совершение группой лиц по предварительному сговору; лицом с использованием своего служебного положения (ч. 3 ст. 174 УК РФ) а также организованной группой (ч. 4 ст. 174 УК РФ).

Предметом легализации (отмывания) денежных средств или имущества, приобретенных лицом в результате совершения им преступления (ч. 1 ст. 1741 УК), также являются денежные средства и любое иное

имущество, но полученное самим виновный в результате совершения им любого преступления. Как и в ст. 174 УК РФ, в данном составе указаны аналогичные ограничения (не квалифицируется по данной норме легализация предметов, полученных в результате совершения преступлений, предусмотренных ст. 193,194,198,199,199.1 и 199.2 УК РФ).

Особенностью объективной стороны является признание преступным не только совершение финансовых операций или других сделок с денежными средствами имуществом, полученными виновным преступным путем, но и альтернативное совершение виновным деяния в виде использования указанных предметов для осуществления предпринимательской или иной экономической деятельности. Примерами последнего могут быть вложение таких средств или имущества в создание и функционирование различных коммерческих организаций, благотворительных фондов и пр.

А.              и Т. из корыстных побуждений, начиная с 1997 г., приобретали право собственности на стартерные аккумуляторные батареи (аккумуляторы), контрабандно поступающие в Россию от американской фирмы «Брайткурт» через латвийскую фирму «Кактус». Производя оптово-розничную реализацию аккумуляторов со склада общества «Квадрум», они придавали этому имуществу статус легитимности (легализации) и, действуя указанным образом, совершили легализацию (отмывание), т.е. финансовые операции с имуществом, приобретенным преступным путем, в крупном размере, получив в период с 6 января по 24 апреля 1997 г. денежные средства на сумму свыше 4 614 519 476 руб. от реализации 17 362 шт. контрабандных аккумуляторов, которые использовали в предпринимательской деятельности1.

Субъект — общий.

Субъективная сторона — прямой умысел.

Квалифицированные и особо квалифицированные виды данного преступления (ч. 2-4 ст. 174.1 УК РФ) аналогичны таковым в ст. 174 УК РФ.

Предметом приобретения или сбыта имущества, заведомо добытого преступным путем (ч. 1 ст. 175 УК РФ), является имущество, заведомо добытое преступным путем. В большинстве случаев имущество, добытое преступным путем, является похищенным. Однако таковым может быть и имущество, полученное путем совершения иных преступлений (например, имущество, полученное в результате взятки).

Заведомость означает однозначную осведомленность виновного о том, что имущество, приобретаемое или сбываемое им, добыто преступным путем; лицо должно осознавать, что имущество имеет преступное происхождение. Если такая заведомость не установлена, лицо считается добросовестным приобретателем (ст. 302 ГК РФ), и его уголовная ответственность исключается.

Ь судебной практике сложилось правило, согласно которому для состава данного преступления не требуется обязательной осведомленности виновного, каким именно преступлением добыто приобретенное им имущество; важно, чтобы он сознавал, что это имущество добыто преступным путем[586].

Объективная сторона рассматриваемого преступления носит формальный характер, и преступление считается оконченным при совершении виновным любого из следующих действий:

приобретение имущества, заведомо добытого преступным путем; т.е. любое возмездное или безвозмездное получение виновным такого имущества (покупка, обмен, получение долга и т.д.);

сбыт имущества, заведомо добытого преступным путем; т.е. возмездная или безвозмездная его реализация другому лицу (продажа, мена, дарение, возвращение долга и т.д.). ’

По ст. 175 УК РФ содеянное квалифицируется только в том случае, когда приобретение или сбыт имущества, добытого преступным путем, заранее не было обещано преступником. В том случае, когда приобретение или сбыт указанных предметов заранее обещаны преступником, содеянное следует рассматривать как соучастие в конкретном преступлении (хищении и пр.).

Верховный Суд РФ специально разъяснял, что по ст. 175 УК РФ несет ответственность то лицо, которое заранее не обещало приобрести или сбьггь предметы, добытые преступным путем[587].

В., Т., А. и Ф. по договоренности между собой со станции «Москва-Рижская товарная» совершили хищение листовой стали, которая была вывезена Т. и Ф. с территории станции. После этого Ф., встретив знакомого Ч., договорился о выбозе стали в Воронежскую область для продажи гражданам, что впоследствии и было осуществлено. Часть вырученных денег получена Ч„ который знал о происхождении листовой стали. Суд первой инстанции квалифицировал действия Ч. как пособничество в хищении.

Судебная коллегия по уголовным делам Верховного Суда РФ указала, что по делу не установлено, чтобы Ч. заранее обещал предоставить машину для перевозки похищенного; о хищении он узнал в момент погрузки стали в автомашину. Так как Ч. принял участие в реализации похищенной стали, то его действия надо расценивать как сбыт имущества, добытого заведомо преступным путем[588].

Отметим, что до сих пор остается в силе не соответствующее действующему УК РФ предписание п. 2 постановления Пленума Верховного Суда СССР от 31 июля 1962 г. № 11 «О судебной практике по делам о заранее не обещанном укрывательстве преступлений, приобретении и сбыте заведомо похищенного имущества»1 о том, что приобретение или сбыт имущества, добытого заведомо преступным путем, могут быть признаны соучастием в хищении, если в силу их систематического совершения давали основание исполнителю хищения рассчитывать на подобное содействие.

Субъект — общий.

Субъективная сторона — прямой умысел, включающий заведомое осознание виновным факта преступного происхождения имущества.

Квалифицированные виды данного преступления предусмотрены ч. 2 ст. 175 УК РФ. К ним относятся совершение приобретения или сбыта имущества, заведомо добытого преступным путем, совершенные:

группой лиц по предварительному сговору (п. «а»);

в отношении автомобиля или иного имущества в крупном размере (п. «б»); при этом крупным размером признается стоимость имущества, превышающая 250 тыс. рублей.

К особо квалифицированным видам рассматриваемого преступления (ч. 3 СТ. 175 УК РФ) относятся приобретение или сбыт имущества, заведомо добытого преступным путем, совершенные организованной группой либо лицом с использованием своего служебного положения. Понимание этих квалифицирующих признаков не имеет особой специфики.

Особенностью непосредственного объекта недопущения, ограничения или устранения конкуренции (ч. 1 ст. 178 УК) является то обстоятельство, что наряду с интересами предпринимательской деятельности эта норма прямо защищает интересы свободной конкуренции, на которых основана эта деятельность.

В соответствии со ст. 4 Федерального закона от 26 июля 2006 г. № 135-ФЗ <0 защите конкуренции» запрет на монополистическую деятельность означает запрет на злоупотребление хозяйствующим субъектом, группой лиц своим доминирующим положением, соглашения или согласованные действия, запрещенные антимонопольным законодательством, а также иные действия (бездействие), признанные в соответствии с федеральными законами монополистической деятельностью2.

Объективная сторона данного преступления носит альтернативный характер и выражается в совершении актов недопущения, ограничения или ус

транения конкуренции. Любое из перечисленных действий может характеризоваться следующими способами совершения:

Установление или поддержание монопольно высоких или монопольно низких цен.

Монопольно высокими признаются цены, которые устанавливает на товар хозяйствующий субъект, занимающий доминирующее положение на товарном рынке, с целью компенсации необоснованных затрат, вызванных недоиспользованием производственных мощностей, и (или) получения дополнительной прибыли в результате снижения качества товара.

Монопольно низкие цены имеют место, когда цена товара сознательно устанавливается хозяйствующим субъектом, занимающим доминирующее положение на товарном рынке в качестве продавца, на уровне, приносящем убытки от продажи данного товара. Результатом установления такой заниженной цены является или может явиться ограничение конкуренции посредством вытеснения конкурентов с рынка.

При этом особо оговорим, что в соответствии с федеральным законодательством существует ряд хозяйствующих субъектов, относимых к естественным монополиям (РАО «ЕЭС России», ОАО «Газпром» и др.), цена на продукцию которых имеет особый правовой режим1.