3.4.1. Кредитные инструменты, используемые в пассивных операциях

Пассивные операции — это операции, связанные с привлечени­ем кредитных ресурсов с целью формирования базы для их после­дующего размещения на рынке, обеспечивающие платежеспособ­ность банка.

• собственный капитал банков, образуемый за счет вкладов уч­редителей и участников — уставного капитала, резервного капита­ла, нераспределенной прибыли;

• заемный канаты банков, образуемый за счет кредитов, при­влекаемых на рынке — межбанковский кредит, кредит центрально­го банка в рамках рефинансирования через механизм ломбардного кредитования, переучета и залога векселей, стабилизационных кре­дитов, овердрафта (дебетовое сальдо по корреспондентскому счету), операции РЕПО и др.;

• привлеченный капитал банков, образуемый за счет вкладов (депозитов) и остатков средств на банковских счетах клиентов.

Важнейшим инструментом проведения пассивных операций банков является привлечение денежных средств во вклады или де­позиты. Вмад представляет собой денежные средства, размещаемые физическими лицами в целях хранения и получения дохода. Доход по вкладу выплачивается в денежной форме в виде процентов. Вклад возвращается вкладчику по его первому требованию. Банки обеспечивают сохранность вкладов и своевременность исполнения своих обязательств перед вкладчиками. Приш1счсние средств во вклады осуществляется на основании договора между банком и вкладчиком.

Вкладчики свободно распоряжаются вкладами, получают по вкладам доход, совершают безналичные расчеты. Для обеспечения гарантий возврата привлекаемых банками средств граждан и ком­пенсации потери дохода по вложенным средствам может быть соз­дан фонд обязательного страхования вкладов. Банки могут созда­вать фонды добровольного страхования вкладов для обеспечения возврата вкладов и выплаты доходов по ним. По договору банков­ского вклада банк, принявший от вкладчика денежную сумму, обя­зуется возвратить сумму вклада и выплатить проценты на нес.

Право на привлечение денежных средств во вклады имеют бан­ки, которым такое право предоставлено в соответствии с лицензией.

Вклады могут быть классифицированы следующим образом:

• вклад до востребования — его выдача предусматривается по первому требованию вкладчика;

• срочный вклад — его возврат производится по истечении оп­ределенного договорохс срока.

По договору банковского вклада любого вида банк обязан вы­дать сумму вклада или ее часть по первому требованию вкладчика. Исключение составляют вклады, внесенные юридическими лицами на других условиях возврата, предусмотренных договором.

Если срочный либо другой вклад, кроме вклада до востребова­ния, возвращается вкладчику по его требованию до истечения срока либо до наступления конкретных обстоятельств, указанных в дого­воре, проценты по нему выплачиваются, как правило, в размере, соответствующем размеру процентов, выплачиваемых банком по вкладам до востребования. Когда вкладчик не требует возврата сум­мы срочного вклада по истечении срока либо суммы вклада, вне­сенного на других условиях возврата, по наступлению предусмот­ренных договором обстоятельств, договор продлевается либо на ус­ловиях вклада до востребования, либо на условиях, установленных договором.

Банк выплачивает вкладчику проценты на сумму вклада в раз­мере, определяемом договором банковского вклада.

Заключение договора банковского вклада с гражданином и вне­сение денежных средств на его счет по вкладу удостоверяются сбе- регате>1ьной книжкой. Договором банковского вклада может быть предусмотрена выдача именной сберегательной книжки или сбере­гательной книжки на предъявителя (последняя является ценной бумагой).

В сберегательной книжке указываются наименование и место на­хождения банка, номер счета по вкладу, а также все суммы денеж­ных средств, зачисленных на счет, вес суммы денежных средств, списанных со счета, и остаток денежных средств на счете на момент предъявления сберегательной книжки в банк. Данные о вкладе, ука­занные в сберегательной книжке, являются основанием для расчетов по вкладу между банком и вкладчиком.

Сберегательный ти депозитный сертификат является ценной бума­гой, удостоверяющей сумму вклада, внесенного в банк, и права вклад­чика — держателя сертификата на получение по истечении установ­ленного срока суммы вклада и обусловленных в сертификате процен­тов в банке, выдавшем сертификат, или в любом филиале этого банка. Сертификат может быть предъявительским (или именным).

При досрочном предъявлении сберегательного или депозитного сертификата к оплате банком выплачиваются сумма вклада и про­центы, выплачиваемые по вкладам до востребования.

Важным кредитным инструментом, используемым для привле­чения временно свободных денежных средств, является банковский счет. Его открытие и ведение кредитная организация осуществляет на основании договора, заключаемого с владельцем счета. Разно­видностями банковского счета являются: расчетный счет, текущий счет, корреспондентский счет.

Банк принимает и зачисляет поступающие на счет, открытый клиенту — владельцу счета, денежные средства, выполняет распоря­жения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проводит другие операции по счету. Банк может использо­вать имеющиеся на счете денежные средства, гарантируя право кли­ента беспрепятственно распоряжаться этими средствами. Однако он не определяет и не контролирует направления использования де­нежных средств клиента и не устанавливает другие не предусмотрен­ные законом или договором банковского счета ограничения его пра­ва распоряжаться денежными средствами по своему усмотрению.

В соответствии с договором банковского счета банк может осу­ществлять платежи со счета клиента и при отсутствии денежных средств, т.е. осуществлять кредитование счета. Тогда банк предос­тавляет клиенту кредит на соответствующую сумму со дня осущест­вления такого платежа.

Клиент оплачивает услуги банка по совершению операций с де­нежными средствами, находящимися на счете.

За пользование денежными средствами, находящимися на счете клиента, банк уплачивает проценты, сумма которых зачисляется на счет по истечении каждого квартала либо в сроки, предусмотрен­ные договором. Возможен зачет встречных обязательств между бан­ком и клиентом.

Списание денежных средств со счета осуществляется банком на основании распоряжения клиента. Без распоряжения клиента оно допускается по решению суда, в случаях, установленных законом или предусмотренных договором между банком и клиентом.

Рассмотрим содержание кредитного договора. Кредитная органи­зация — кредитор обязуется предоставить кредит заемщику в раз­мере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязу­ется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нес.

Кредитор и заемщик могут отказаться от предоставления и по­лучения кредита Кредитор — в случае наличия обстоятельств, при которых предоставленная заемщику ссуда не будет возвращена в срок. Заемщик должен уведомить кредитора об отказе от ссуды. При нецелевом использовании кредита заемщиком кредитор также вправе отказаться от дальнейшего кредитования по договору.

Взыскание на денежные средства и другие ценности физических и юридических лиц, находящиеся на счетах и во вкладах или на хранении в кредитной организации, может быть обращено только на основании исполнительных документов.