Прогнозирование баланса В таблице 9.3.1(A)

представлен прогноз баланса на 2012 год.

Таблица 9.3.1(A). Прогноз баланса на 2012г. (1-й)

Активы, в М. III.у.с.	Обозначение	2011	Формула для расчета		Прогноз 2012 (1-й)
Денежные средства и их эквиваленты (cash)	CA	10	0.3%	* продажи 2012г.	11
Краткосрочные инвестиции	CA	0			0
Дебиторская задолженность	CA	375	12.5%	* продажи 2012г	412.5
МПЗ	CA	615	20.5%	* продажи 2012г	676.5
Текущие (оборотные, краткосрочные) активы, итого	CA	1000			1100
Чистая стоимость зданий и оборудования	CapEx	1000	33.3%	* продажи 2012г	1100
Всего активов	ТА	2010			2200
Обязательства и собственный капитал, млн.у.е.	Обозначение	2011	Формула для расчета		Прогноз 2012 (1-й)
Задолженность перед поставщиками	CL	60	2.0%	* продажи 2012г	66
Векселя к оплате	CL или D	по			ПО
Задолженность перед персоналом	CL	140	4.7%	* продажи 2012г	154
Краткосрочные обязательства, всего	CL	310			330
Долгосрочные облигации	D	754			754
Обязательства, всего		1064			1084
Привилегированные акции (400 тыс. акций)	D или E	40			40
Обыкновенные акции (50 млн. акций)	E	130			130
Нераспределенная прибыль (*)	E	766		70,0	836.008
Обыкновенный собственный капитал, всего	E	936			1006,008
Всего пассивов		2010			2090,008
Необходимые дополнительные фонды		0			109,992

По результатам расчета видно, что для того чтобы в 2012 году поддержать уровень продаж в 3300 млн. у.е., компании потребуется 2200 млн. у.е. активов. Кроме того, необходимо сформировать 111.592 млн. у.е. дополнительных фондов. Необходимые дополнительные фонды будут привлечены в результате определенного сочетания заимствований в виде выпуска векселей к оплате и долгосрочных облигаций, а также дополнительной эмиссии обыкновенных акций.

4.2.2.

<< | >>

↑

Источник: Е.А. Яковлева, Э.А. Козловская. Финансовая стратегия предприятия в инвестиционном процессе (для выполнения курсового проекта повышенной сложности). Учебное пособие. Санкт -Петербург. Издательство Политехнического университета, 2013. 2013

Еще по теме Прогнозирование баланса В таблице 9.3.1(A):

Глава III. Пути и средства увеличения вывоза наших товаров и уменьшения нашего потребления иностранных товаров

- Аудит - Банковская система - Биржевая торговля - Государственные и муниципальные финансы в России - Государственный и муниципальный заказ - Державні і муніципальні фінанси в Україні - Основы финансов - Рынок ценных бумаг - Финансовый менеджмент -

- Антропология - Астрономия - Безопасность жизнедеятельности - Библиотечное дело - Биология - Военное дело - География - Зоология - История - Культурология - Литература - Математика - Медицина - Педагогика - Политология - Право России - Право України - Психология - Религоведение - СМИ и журналистика - Социология - Технические науки - Транспорт - Физика - Философия - Финансы - Экология - Экономика - Этнография и демография - Юриспруденция - Языкознание -