Основные условия кредитного договора

К основным условиям договора долгосрочного и среднесрочного банковского кредитования относят: сумму кредита, номинальную процентную ставку за пользование кредитом, срок кредита и график погашения кредита.

Сумма кредита определяется, с одной стороны, потребностями фирмы в долгосрочном финансировании, а с другой – от оценки кредитором потенциальной кредитоспособности фирмы-заемщика.

Для такой оценки банки рассчитывают коэффициенты общей и долгосрочной задолженности заемщиков

Номинальная процентная ставка тем выше, чем продолжительнее срок пользования кредитом и ниже кредитный рейтинг заемщика. Кроме этого она зависит от уровня инфляции и денежно-кредитной политики в стране. Процентные ставки по долгосрочным займам, как правило, выше, чем по краткосрочным, но зато они более стабильны, так как менее подвержены конъюнктурным рыночным колебаниям во времени.

В договоре кредитования могут использоваться твердые и плавающие процентные ставки.

Твердые процентные ставки остаются неизменными в течение всего срока кредитования.

Плавающие процентные ставки устанавливаются из соотношение:

iпл = iб + ∆,

где: iпл - плавающая ставка процента за кредит; iб - базовая (меняющаяся) часть плавающей процентной ставки, ∆ - постоянная часть плавающей процентной ставки (премия за риск).

В качестве базовой части плавающей процентной ставки может использоваться один из индикаторов рынка ссудных капиталов: MIBOR, LIBOR, praim rate и др. Постоянная надбавка за риск - ∆ , не зависит от конъюнктуры рынка капиталов и тем выше, чем ниже категория надежности заемщика.

Комиссионное вознаграждение – это дополнительная плата взимаемая банком сверх процентных платежей. Можно выделить два вида комиссионного вознаграждения: за услуги банка и за обязательства клиента.

Банк может устанавливать комиссионное вознаграждение за отдельные виды услуг: составление кредитного договора, открытие счета, перечисление денежных сумм и др.

Комиссионные обязательства устанавливаются в случаях, когда клиент банка нарушает условия кредитного договора. Например, если заемщик использовал первоначально заявленную сумму кредита в 10 млн р. только через 6 месяцев от даты, установленной в договоре займа, а комиссия за неизрасходованную часть кредита составляет 1% в год, то он заплатит банку комиссионные за обязательств в размере: 10 х 0,01 х 6:12 = 50000 р.

Срок кредита устанавливается исходя из потребностей фирмы, требований банка и состояния рынка ссудных капиталов.

График погашения кредита представляет расписание периодических платежей заемщика за пользование кредитом. Расходы по обслуживанию долга называют срочными уплатами, которые включит текущие процентные платежи и средства, предназначенные для погашения основного долга.

Наиболее распространенными являются способы погашения долга равными суммами и равными срочными уплатами.