4. Пассивные и активные операции банков, их виды. Услуги банков, их виды
Операции коммерческого банка с экономической точки зрения можно разделить на три группы:
пассивные (привлечение средств);
активные (размещение средств);
3) активно-пассивные (комиссионно-посреднические), их еще называют услугами банка.
Пассивные операции банков делятся на:
1) депозитные, включая получение межбанковских кре- дитов;
2) эмиссионные (размещение ценных бумаг банка). Виды депозитов:
Депозит до востребования — такой договор банковского вклада заключается на условиях выдачи вклада по первому требованию.
Движение средств по этим счетам (поступление и списание) может оформляться наличными деньгами, чеком, переводом, иными расчетными документами. К депозитам до востребования относятся корреспондентские счета банков. Корреспондентские счета, открытые банком в других банках-корреспондентах, называются ГТпо9Т-п-=-аоа7ё (nostro conto — наш счет), и наоборот, корреспондентские счета, открытые банками-корреспондентами в данном банке, называются ёТЭТ-П-гаоаТё (loro conto — их счет).Срочный вклад (депозит) — такой договор банковского вклада заключается на условиях возврата вклада по истечении определенного договором срока. Срочные вклады не используются для осуществления текущих платежей. Если вкладчик желает увеличить или уменьшить сумму вклада, то он должен расторгнуть договор, изъять и переоформить свой вклад на новых условиях. Однако при досрочном изъятии средств он может лишиться предусмотренных договором процентов частично или полностью.
Сберегательный вклад совмещает в себе некоторые свойства вклада до востребования и срочного депозита. Сберегательный вклад после первоначального взноса клиента может возрастать или уменьшаться в результате регулярного или нерегулярного внесения определенных сумм или их изъятия. При этом проценты по данному виду вклада выше, чем по вкладам до востребования.
Межбанковские кредиты.
Коммерческие банки, имеющие временные излишки ресурсов, стремятся разместить их в других банках-заемщиках С целью получения дохода. Риск при проведении таких операций минимален, так как гарантии возврата таких кредитов выше, чем кредитов в производство. Банк, привлекающий средства другого банка, выполняет пассивную операцию. Банк, размещающий средства в другом банке в целью получения дохода — активную.Сберегательный (депозитный) сертификат — ценная бумага, удостоверяющая сумму вклада, внесенного в банк, и права вкладчика (держателя сертификата) на получение по истечении установленного срока суммы вклада и обусловленных в сертификате процентов в банке, выдавшем сертификат, или в любом филиале этого банка. Сберегательные (депозитные) сертификаты могут быть именными или предъявительскими. Сберегательные сертификаты выдаются физическим лицам, депозитные — юридическим. В случае досрочного предъявления депозитного (сберегательного) сертификата к оплате банком выплачиваются сумма вклада и проценты, выплачиваемые по вкладам до востребования, если условиями сертификата не установлен другой размер процентов.
Банковский вексель. УСЛОВИЯ эмиссии банковского векселя делают его похожим на депозитный (сберегательный) сертификат, однако, в отличие от последнего, банковский вексель может быть использован его владельцем в качестве платежного средства за товары и услуги, причем новый обладатель векселя также имеет право передать его третьему лицу.
Активные операции — операции по размещению средств С целью получения прибыли. Они делятся на:
1) Ссудные (кредитные).
Расчетные — операции по зачислению и списанию средств СО счетов клиентов.
Кассовые — операции, связанные С движением наличных денежных средств, их приемом и выдачей.
Инвестиционные — операции по инвестированию банком денежных средств в ценные бумаги коммерческих структур, а также размещение в виде срочных вкладов в других кредитных организациях. Отличие инвестиционных операций от кредитных состоит в том, что инициатива проведения первых исходит от самого банка, а не его клиентов.
Фондовые — операции с ценными бумагами (помимо инвестиционных).
К фондовым операциям относятся: 1) операции с векселями (инкассирование, домицилирование, акцепт и пр.); 2) операции с ценными бумагами, котирующимися на фондовых биржах.Гарантийные операции — выдача банковской гарантии.
Услуги банка.
1. Комиссионные — операции , совершаемые банками по поручению и за счет клиента. К ним относятся:
Операции по инкассированию дебиторской задолженности (получение банком денег по поручению клиентов на основании различных документов (векселей, чеков и др.) и зачисление их в установленном порядке на счет получателя средств).
Переводные операции.
Торгово-комиссионные (покупка и продажа для клиентов ценных бумаг, драгоценных металлов и др.).
Операции по предоставлению клиентам консультационных услуг.
15ё7а-=-аГёу
1 Положением ЦБ РФ от 21.09.2001 № 153-П установлен порядок регулирования деятельности небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитные и кредитные операции.
2 О порядке применения федеральных законов, регламентирующих процедуру регистрации кредитных организаций и лицензирования банковской деятельности. Инструкция ЦБ РФ от 23.07.98 № 75-И.
3 См.: Банковское право: Учебное пособие / Под ред. проф. А.А. Травкина. Волгоград, 2001. С. 59.
Нормативные акты
ФЗ «О Центральном банке РФ (Банке РОССИИ)» ОТ 10.07.02. ФЗ «О банках и банковской деятельности» от от 2.12.1990.
Литература
Банки и банковские операции: Учебник / Под ред. Е. Жукова. М. 1997.
Банковское право: Учебное пособие / Под ред. проф. АА. Травкина. Волгоград: Издательство ВОЛГУ, 2001.
Белов В. Коммерческие банки и налоговая служба // Бизнес и банки. 1993- № 45.
ЕфимоваЛ. Коммерческий банк: предприятие или учреждение // Хозяйство и право. 1992. № 7.
Коган М. Предприятие и банк: операции и сделки, права и обязанности. М., 1993-
Кричевский Н. Рынок банковских услуг // Финансы. 1999-
№ 4.
Лебедев А. Регулирование деятельности кредитных организаций // Законодательство и экономика. 1999- № 2.
Молчанов А. Коммерческий банк в современной РОССИИ: теория и практика. М., 1996.
Пыхтин С. Лицензирование банковской деятельности // Законность. 2000. № 11.
Рудько-Силиванов В., Афанасьев А. Российские коммерческие банки: структура операций на рынке срочных сделок / / Рынок ценных бумаг. 2001. № 19-
Федоренко Н, Пипник Т. Обзор практики разрешения арбитражным судом РОСТОВСКОЙ области споров С участием банков // Вестник ВАС РФ. 2001. № 5.
Ширинская Е. Операции коммерческих банков: российский и зарубежный опыт. М., 1995.