Валютний ризик

Банк дотримується нормативів відкритої валютної позиції. Середньо-

зважена загальна відкрита валютна позиція за грудень 2003 року становила

32,07 % від капіталу. Протягом 2003 року Банк зменшив загальну відкриту

валютну позицію та довгу відкриту валютну позицію у ВКВ за рахунок збі- льшення капіталу Банку та продажу частки готівкової валюти, в основному, євро. У порівнянні з попереднім інспектуванням у структурі валової довгої валютної позиції збільшилась питома вага кредитів, наданих суб’єктам гос- подарської діяльності, та дебіторська заборгованість при зменшенні пито- мої ваги ностро-рахунків та кредитів і депозитів, наданих банкам. У майбу- тньому керівництво Банку планує змінити структуру довгої валютної пози- ції шляхом скорочення питомої ваги USD та збільшення питомої ваги євро.

Управління валютним ризиком здійснюється шляхом оцінки валютного ризику та встановлення лімітів для обмеження його впливу. Банк проводить

кількісну оцінку валютного ризику із застосуванням VAR-методу, а саме – методу історичного моделювання. Обмеження впливу валютного ризику здійснюється шляхом встановлення позиційних та операційних лімітів.

Банк має розроблене Положення про порядок здійснення операцій в іноземній валюті, якого він дотримується у своїй роботі. Положення за- тверджене Правлінням Банку та доведене до виконавців у відповідних структурних та територіальних підрозділах. Контроль за дотриманням По- ложення, а також розрахунок валютної позиції у розрізі валют і контроль за дотримання лімітів здійснює окремий підрозділ – відділ валютного контро- лю центрального апарату Банку, який також готує узагальнені довідки та звіти для вищого керівництва Банку.

Банк займається хеджуванням капіталу шляхом утримання довгої ва- лютної позиції. Банк не проводить форвардних операцій та не використовує позабалансові інструменти при купівлі-продажу іноземної валюти.