ПОРЯДОК СКЛАДАННЯ ПЛАНІВ ІНСПЕКТУВАННЯ

банку, а також своєчасного та рівномірного проведення планових ін-

спекційних перевірок банків та їх підрозділів.

Плани інспекційних перевірок банків складаються щокварталу з урахуванням прогнозного річного плану.

Служба банківського нагляду Національного банку для складання

планів інспекційних перевірок аналізує:

• інформацію щодо безвиїзного нагляду;

• інформацію про попередні перевірки з урахуванням питань, які були перевірені під час інспекційної перевірки, про зміст ви- явлених порушень і результати проведеної роботи щодо їх усу- нення;

• інформацію про виконання банками розроблених заходів фінан- сового оздоровлення з урахуванням вимог і пропозицій Національ- ного банку;

• інформацію інших підрозділів Національного банку щодо діяльності банку;

• результати перевірок діяльності банків, які здійснювалися держав- ними контрольними та правоохоронними органами, зовнішніми аудиторами;

• звернення, скарги вкладників, кредиторів та інших юридичних і фізичних осіб;

• рішення Правління Національного банку, завдання та вказівки На-

ціонального банку.

Квартальний план інспекційних перевірок складається в розрізі місяців.

Планування інспекційних перевірок банків I та II групи поклада-

ється на Національний банк. При цьому територіальні управління здійснюють планування інспекційних перевірок інших установ банків самостійно з подальшим розглядом і погодженням планів з Націона- льним банком та остаточним їх затвердженням заступником Голови Національного банку.

Координація планування інспекційних перевірок банків, які ма- ють мережу філій та інших власних підрозділів в інших регіонах, про- водиться територіальними управліннями за місцезнаходженням цих

банків за погодженням з Національним банком. При цьому територіа-

льні управління надають таку додаткову інформацію:

• вид перевірки;

• терміни перевірки – дата початку, закінчення;

• тематика перевірки.

Таку інформацію територіальне управління за місцезнаходжен-

ням банку надсилає Національному банку та відповідним територіаль-

ним управлінням не пізніше п’ятого числа місяця, що передує кварталу, в якому здійснюватиметься перевірка, для подальшого врахування при складанні проектів власних планів.

Про виконання плану інспекційних перевірок, що проведені від- ділом банківського нагляду за квартал, територіальні управління над- силають звіти не пізніше п’ятого числа першого місяця кварталу, на- ступного за звітним.

До звіту додається текстова інформація, що має висвітлювати такі питання:

а) позитивні та негативні тенденції, що виявлені під час інспекцій-

них перевірок у банківській системі регіону;

б) питання, які висвітлюються під час перевірки, зокрема:

• зміни капіталу та виконання заходів щодо капіталізації;

• стан загальних активів, а також кредитного портфеля;

• загальний фінансовий стан банку;

• достовірність звітності;

• зауваження, пропозиції, рішення загальних зборів акціонерів

(учасників) банку щодо поліпшення його діяльності;

в) інформація про виконання банками розроблених заходів щодо усунення порушень, виявлених під час попередніх інспекційних перевірок, з урахуванням вимог і пропозицій Національного банку;

г) найпоширеніші недоліки, що виявлені під час інспекційних пе-

ревірок;

ґ) основні недоліки за матеріалами, що подані Координаційному комітету по боротьбі з корупцією і організованою злочинністю при Президентові України щодо дотримання банками вимог чинного законодавства України, а також матеріалами, що пере-

дані до правоохоронних органів;

д) пропозиції щодо поліпшення діяльності банківських установ регіону;

е) тривалість робочого часу, що витрачається на позапланові пере-

вірки;

є) тривалість робочого часу, що витрачається спеціалістами банків-

ського нагляду на перевірки банків I та II групи.