Планы санации.
Основными целями мероприятий по финансовому оздоровлению кредитной организации (планов санации) является восстановление собственного капитала кредитной организации до величины, при которой будут выполняться обязательные экономические нормативы, и возврат кредитной организации к нормальной и устойчивой работе.
В качестве мероприятий по финансовому оздоровлению могут быть:
1. Участие акционеров и третьих лиц в финансовом оздоровлении
- оказание безвозмездной помощи участниками кредитной организации и/или третьими лицами, в том числе отсрочка погашения части обязательств, увеличение сроков заимствования, принятие солидарной ответственности перед кредиторами, а также размещение дополнительных средств на счетах кредитной организации;
- оказание помощи кредитной организации участниками в привлечении заемных ресурсов, в том числе путем залога недвижимого имущества кредитной организации;
- участие других кредитных организаций в финансовом оздоровлении санируемой кредитной организации;
- отказ акционеров от получения дивидендов;
- иные мероприятия.
2. Сокращение расходов
В том числе за счет:
- сокращения численности персонала;
- уменьшения хозяйственных расходов;
- отказ от нерентабельных направлений бизнеса;
- закрытие, продажа убыточных филиалов и представительств кредитной организации;
- уменьшение процентных расходов;
- иные мероприятия по сокращению расходов кредитной организации.
При этом необходимо проанализировать общее сокращение расходов со среднемесячным значением расходов за последние 12 месяцев.
3. Источники дополнительных доходов (развитие бизнеса)
- безрисковые комиссионные операции и операции, не требующие больших затрат;
- получение доходов от размещения привлеченных ресурсов под конкретные рентабельные операции, с описанием характера указанных операций;
- размещение части высвобождающихся ресурсов в высоколиквидные активы (например, в ГКО и ОФЗ);
- прочие источники увеличения доходов.
4.
Реализация имущества и других активов кредитной организации- продажа активов, групп активов, не приносящих доход (например, реализация объектов недвижимости);
- скупка собственных обязательств с дисконтом;
- сдача в аренду имущества кредитной организации;
- удовлетворение требований кредиторов за счет переуступки им активов, реализации залоговых ценностей;
- иные мероприятия.
5. Прочие мероприятия
- изменение внутренней структуры кредитной организации, в том числе структуры управления;
- создание надежного внутреннего контроля;
- ходатайства о получении льгот и исключительных прав (отсрочка по платежам в федеральный и/или местный бюджет и т.п.);
- специальные механизмы по обеспечению возврата ссуд (создание отдела по возврату ссуд, проведение взаимозачетов, переуступок прав требований, инициирование банкротства дебиторов и т.д.);
- реорганизационные процедуры (в том числе слияние, поглощение финансово устойчивой кредитной организацией);
- привлечение сторонних организаций по управлению активами и пассивами кредитной организации, имеющих соответствующие разрешения (лицензии) на осуществление подобных операций;
- иные мероприятия.
Для проведения санации устанавливаются календарные сроки выполнения мероприятий.
Для представления результатов санации приводятся следующие данные:
- динамика изменения обязательных экономических нормативов;
- изменение размера собственных средств (капитала) кредитной организации, рассчитанного в соответствии с требованиями Инструкции Банка России от 30.01.96 N 1;
- изменение суммы не оплаченных в срок расчетных документов из-за отсутствия средств на корреспондентском счете кредитной организации.