Надзорные требования к системе корпоративного управления банком.
| Элементы системы корпоративного управления | Нормативные акты Банка России, регламентирующие систему управления. |
| Общая постановка вопроса | Стратегия развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2008 г. (п.13, п.66-70). Кодекс ФКЦБ (апрель 2002 г) Письмо ЦБР от 13 сентября 2005 г. N 119-Т "О современных подходах к организации корпоративного управления в кредитных организациях" |
| 1. Наблюдательные и исполнительные органы управления: Собрание акционеров (участников), Совет директоров (наблюдательный совет), ревизионная комиссия, правление, кредитный комитет. | Инструкция "О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций» от 14.01.2004 г. № 109-И. Указание «Об оценке финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов» от 16 января 2004 г. № 1379-У. Положение «О порядке и критериях оценки финансового положения юридических лиц –учредителей (участников) кредитных организаций» от 14.03.2003 г. № 218-П. Инструкция «О правилах выпуска и регистрации ценных бумаг кредитными организациями на территории Российской Федерации» (с изм. и доп.) от 22 июля 2002 г. № 102-И. |
| 2. Документы, определяющие стратегию и политику развития банка, его транспарентность. | Указания: "О публикуемой отчетности кредитных организаций и банковских групп" от 15.11.2001 № 1051-У, "О годовом отчете кредитной организации" от 13.12.2001 № 1069-У, "О бизнес-планах кредитных организаций" от 05.07.2002 № 1176-У, «О рекомендациях по информационному содержанию и организации WEB-сайтов кредитных организаций в сети Интернет» от 3.02.2004 г. |
| 3. Проведении активных и пассивных операций (кредитная и учетная политика). | Положение "Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах" от 16.12.2003 № 242-П. Положение "О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации" от 05.12.2002 № 205-П. Положение "О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)" от 31.08.1998 № 54-П. |
| 4. Распределение функций и полномочий между подразделениями и сотрудниками | Положение "Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах" от 16.12.2003 № 242-П, Письмо "О рекомендациях по разработке кредитными организациями правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" от 28.11.2001 № 137-Т, Стандарт ЦБР "Обеспечение информационной безопасности организаций банковской системы Российской Федерации. Общие положения" (принят и введен в действие распоряжением ЦБР от 18 ноября 2004 г. N Р-609). |
| 5. Организация системы внутреннего контроля, системы управления рисками. Анализ и оценка рисков, принятие мотивированного суждения. | Положение "Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах" от 16.12.2003 № 242-П, Письмо ЦБР от 24.03.2005 № 47-Т «О Методических рекомендациях по проведению проверки и оценки организации внутреннего контроля в кредитных организациях», «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери» от 09.07. 2003 г. № 232-П. Инструкции Банка России "О порядке расчета кредитными организациями размера рыночных рисков" от 24.09.1999 № 89-П, Инструкция от 16 января 2004 г. № 110-И «Об обязательных нормативах банков» Положение ЦБР от 26.03.2004 г. № 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности», Письмо от 23.06.2004 г. №70-Т «О типичных банковских рисках», Указание оперативного характера от 17.01.2005 г. № 2-Т «О совершении сделок со связанными с банком лицами и оценке рисков, возникающих при их совершении», Письмо ЦБР от 24.05.2005 г. № 76-Т «Об организации управления операционным риском в кредитных организациях». |
Источник:
Корпоративное управление. Лекция. 2016
Еще по теме Надзорные требования к системе корпоративного управления банком.:
-
Аудит -
Банковская система -
Биржевая торговля -
Государственные и муниципальные финансы в России -
Государственный и муниципальный заказ -
Державні і муніципальні фінанси в Україні -
Основы финансов -
Рынок ценных бумаг -
Финансовый менеджмент -
-
Антропология -
Астрономия -
Безопасность жизнедеятельности -
Библиотечное дело -
Биология -
Военное дело -
География -
Зоология -
История -
Культурология -
Литература -
Математика -
Медицина -
Педагогика -
Политология -
Право России -
Право України -
Психология -
Религоведение -
СМИ и журналистика -
Социология -
Технические науки -
Транспорт -
Физика -
Философия -
Финансы -
Экология -
Экономика -
Этнография и демография -
Юриспруденция -
Языкознание -