8.6. Финансовое состояние
Ниже приводятся финансовые результаты деятельности компании (отчет о доходах и балансовый отчет) за 1995 год . Отчет о доходах Показатель Выручка минус НДС 547572 Прямые затраты 377945 Валовая прибыль 169627 Непрямые затраты 98283 Операционная прибыль 71344 Финансовые расходы 0 Прибыль до снятия налогов 71344 Налоги 0 Чистая прибыль 71344 В декабре 1995 года компания взяла краткосрочный кредит в местном отделении Укрэксимбанка (кредитный договор № 22 от 27 декабря 1995) в сумме 1.600.000.000 карбованцев (DM 12785 по курсу НБУ).
Часть кредита была возвращена в декабре 1995 года. Оставшаяся часть (DM 11186, которые показаны в балансе как краткосрочный кредит) была погашена 29 января 1996 года.Для пополнения оборотных средств компания несколько раз пользовалась валютными кредитами Укрэксимбанка.
1 февраля 1995 года был взят кредит в Укрэксимбанке г. Киева в размере DM 13700 под 16% годовых сроком на 5 месяцев (кредитный договор № 78—ВК). Кредит полностью возвращен 28 июня 1995 года.
Второй валютный кредит в сумме DM 25000 сроком на 3 месяца (процентная ставка 15% годовых) был взят в том же Укрэксимбанке г.Киева 11 апреля 1995 года (кредитный договор № 82—ВК). Кредит полностью возвращен 10 июля 1995 года.
Задолженность дебиторов компании — это расчеты потребителей за продукцию, данную последним под реализацию. Компания устанавливает срок расчета за поставленную продукцию 15—20 дней.
Прибыль, получаемая компанией от реализации своей продукции на внутреннем рынке, превышает прибыль от экспортных операций. Но
Балансовый отчет на 31 декабря 1996 года АКТИВЫ Текущие активы 163204 товарно—материальные запасы 89341 денежные средства 10835 задолженность дебиторов 63028 Основные средства 163476 Другие активы 3116 ВСЕГО АКТИВОВ 329796 ПАССИВЫ Краткосрочные обязательства 45097 краткосрочные кредиты 11186 расчеты за товары, работы и услуги, срок оплаты которых еще не наступил 4978 другие задолженности 28933 Долгосрочные обязательства 0 Капитал 284699 уставной фонд 168302 специальные фонды и целевое финансирование 50460 резервный фонд 65937 амортизационный фонд 0 ВСЕГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ И КАПИТАЛА 329796 в связи с тем, что Украина сейчас переживает экономический спад, что выражается в затруднениях со сбытом продукции и частыми задержками платежей, менеджмент компании считает более выгодным экспорт своей продукции на основе долгосрочных контрактов.
Еще по теме 8.6. Финансовое состояние:
- Определение финансового состояния.
- Финансовое состояние предприятия
- Ганевич Е. М., Краснощек С. С.. Финансовая политика Украины: состояние, проблемы, перспективы. Учебное пособие для студентов экономических специальностей. - Одесса: Пальмира,2007. - 337 с., 2007
- 7.1. Равновесное состояние изолированной системы как состояние с максимальной энтропией
- § 8. Тесная связь между категорией состояния и разрядами качественно-обстоятельственных наречий, выражающих характер, образ действия и состояния
- 3. Система органов власти, осуществляющих финансовую деятельность и финансовый контроль.
- 7.1.1. Эффект финансового рычага вторая концепция) Финансовый риск
- 1.2 Эффект финансового рычага (вторая концепция). Финансовый риск
- Пути повышения эффективности финансовой политики и совершенствования финансового контроля
- 1.1. Категории финансового права. Финансовые правоотношения
- Уровень финансового левериджа и финансовый риск фирмы
- Главная задача финансовой политики — обеспечение соответствующими финансовыми ресурсами реализации той или иной государственной программы экономического и социального развития.
- 4.1 Принципы финансового прогнозирования данных финансовой отчетности
- Глава 3 Финансовые ресурсы населения в финансовом обеспечении инвестиционной деятельности в регионе
- Финансы и финансовая система Российской Федерации. Финансовая деятельность государства
- Глава IV Финансовое планирование и прогнозирование данных финансовой отчетности
- § 5. Формы финансового контроля. Ревизия — основная форма финансового контроля
- 2.1. История развития финансового менеджмента в России. Эволюция целей финансового менеджмента