Тема 2. Банківське регулювання і банківський нагляд в Україні

Особливості здійснення державної реєстрації банків. Документи, які подаються для державної реєстрації. Статут банку, реєстрація змін до нього. Висновок територіального управління НБУ. Розгляд доку- ментів Генеральним департаментом банківського нагляду. Комісія з питань нагляду та регулювання діяльності банків Національного ба- нку. Випадки відмови в державній реєстрації банку. Надання дозволу на придбання або збільшення істотної участі в банку.

Порядок відкриття філій, представництв та відділень комерційних банків. Визначення філії, представництва та відділення банку. Виділен-

ня філії на окремий баланс. Внутрішні положення про філію, представ- ництво та відділення. Операції, які мають право виконувати філії, пред- ставництва та відділення. Вимоги щодо розміру регулятивного капіталу

для відкриття філії. Інші вимоги для відкриття філій та відділень банку.

Особливості реєстрації представництв іноземних банків.

Особливості створення банку з іноземним капіталом. Надання попереднього дозволу на створення банку з іноземним капіталом. До- даткові документи, які подаються до територіального управління НБУ для реєстрації банку з іноземним капіталом. Надання дозволу з боку НБУ на придбання та збільшення істотної участі в банку. Контроль за змінами у складі учасників істотної участі в банку.

Основна мета та завдання ліцензування банківської діяльності. Види операцій, які можуть виконувати банки на підставі отриманої банківської ліцензії та письмового дозволу. Умови, дотримання яких надає банку право отримати банківську ліцензію. Умови отримання письмового дозволу.

Порядок ліцензування банківських операцій.

дає банк для отримання банківської ліцензії. Порядок розгляду тери- торіальним управлінням НБУ документів для видачі банківської ліце- нзії, письмового дозволу, ліцензій на виконання окремих операцій. Порядок розгляду Національним банком пакета документів для видачі банківської ліцензії, письмового дозволу, ліцензій на виконання окре- мих операцій.

Особливості ліцензування окремих операцій комерційних банків.

Умови для здійснення філіями банків банківських та інших операцій.

Порядок розрахунку та мінімальний розмір регулятивного капі- талу комерційного банку. Основний капітал та додатковий капітал. Поняття субординованого боргу. Особливості врахування залучених коштів на умовах субординованого боргу до капіталу банку.

Нормативи капіталу та ліквідності комерційного банку. Норматив

адекватності регулятивного капіталу (платоспроможності). П’ять груп активів, які поділяються за ступенем ризику. Норматив адекватності основного капіталу. Групи банків за рівнем капіталу. Вимоги до лікві- дності банків. Норматив миттєвої ліквідності. Норматив поточної лік- відності. Норматив короткострокової ліквідності.

Нормативи кредитного ризику. Вимоги до обмеження кредитного ризику банків. Інсайдери – юридичні та фізичні особи. Норматив мак- симального розміру кредитного ризику на одного контрагента. Нор- матив великих кредитних ризиків. Норматив максимального розміру кредитів, гарантій та поручительств, наданих одному інсайдеру. Нор- матив максимального розміру кредитів, гарантій та поручительств, наданих інсайдерам.

Нормативи інвестування та норматив ризику загальної відкритої

валютної позиції банку. Вимоги до прямих інвестицій, які здійснюють

банки. Норматив інвестування в цінні папери окремо за кожною уста- новою. Норматив загальної суми інвестування. Обмеження ризику загальної відкритої (довгої/короткої) валютної позиції банку. Норматив ризику загальної відкритої (довгої/короткої) валютної позиції банку.

Порядок встановлення спеціальних значень економічних норма- тивів та контроль за дотриманням банками економічних нормативів та вимог до регулятивного капіталу.

Мета та види інспекційних перевірок комерційних банків.

Порядок проведення виїзної інспекційної перевірки. Етапи виїз- ної інспекційної перевірки. Звіт про підготовку до інспектування. Особливості інспектування банків І та ІІ рівнів. Звіт за результатами

комплексного інспектування та довідка за результатами тематичного чи спеціального інспектування.

Механізм контролю за висновками зовнішніх аудиторів у процесі інспектування та зв’язок із службою внутрішнього аудиту комерційних банків. Вимоги до структури та керівництва підрозділу внутрішнього аудиту банку. Стандарти внутрішнього аудиту: керівництво, незалеж- ність, професійна компетентність, обсяг роботи, планування і виконан- ня аудиторської перевірки, складання аудиторського висновку.