НАВЧАЛЬНІ ЗАВДАННЯ

Завдання № 1

Акціонерно-комерційний банк “Парус” подав відділу банківсько- го нагляду територіального управління Національного банку України звіт про платоспроможність станом на 1 листопада поточного року, згідно з яким норматив платоспроможності становив 5 %, прибуток –

6 млн.

За звітом на 1 жовтня поточного року норматив платоспромож-

ності становив 6 %, прибуток – 7 млн. грн.

Зробіть висновок про дотримання банком нормативу платоспро-

можності і при потребі нарахуйте суму штрафу за кожний період.

Завдання № 2

Комерційний банк із зареєстрованим і сплаченим статутним капі- талом у розмірі 35 млн. грн. за звітний місяць мав такі середньозважені значення нормативів ліквідності: Н4 – 15,38 %; Н5 – 21,78 %; Н6 –

18,51 %.

За нормативом миттєвої ліквідності – це друге порушення протя- гом календарного року, а за нормативами поточної та короткострокової ліквідності – відповідно третє та п’яте.

Визначте розмір штрафу, який стягуватиме НБУ з банку-

порушника.

Завдання № 3

Комерційний банк із зареєстрованим і сплаченим статутним капі- талом у розмірі 40 млн. грн. за звітний місяць мав такі середньозважені значення нормативів ліквідності: Н4 – 19,96 %; Н5 – 51,32 %; Н6 –

16,27 %.

За попередні місяці звітного періоду поршень нормативів Н5, Н6

банк не допускав, а норматив миттєвої ліквідності Н4 було порушено

2 рази.

Визначте розмір штрафу, який стягуватиме НБУ з банку-

порушника.

Завдання № 4

Комерційний банк із зареєстрованим і сплаченим статутним капі-

талом у розмірі 25 млн. грн. має регулятивний капітал на рівні

40 млн. грн. протягом календарного року банк допускав такі великі кредитні ризики, млн. грн.:

Місяць Січень Лютий Березень Квітень Травень Розмір великого кредитного ризику 250 300 350 550 400

Визначте:

• чи дотримувався банк вимог нормативу великих кредитних ризиків;

• які адекватні заходи впливу можуть бути застосовані НБУ за до-

пущені порушення.

Завдання № 5

Комерційний банк із зареєстрованим і сплаченим статутним капі- талом у розмірі 40 млн.

Місяць Нормативи, % Н13 Н13/1 Н13/2 Січень 22,85 20,78 4,53 Лютий 28,71 21,98 4,48 Березень 36,12 31,53 4,05 Квітень 35,18 30,00 5,18 Травень 21,95 18,67 3,15 Червень 28,33 27,11 2,35

У звітному місяці (липні) середньозважені значення нормативів відкритої валютної позиції становили: Н13 – 35,81; Н13/1 – 31,18 %; Н13/2 – 5,08 %.

Визначте:

• чи дотримувався банк нормативів відкритої валютної позиції у ли-

пні поточного року;

• розмір штрафу, який стягуватиме НБУ з банку-порушника.

Завдання № 6

Комерційний банк із зареєстрованим і сплаченим статутним капі- талом у розмірі 40 млн. грн. протягом календарного року мав такі зна- чення середньомісячного залишку коштів на кореспондентському рахунку в НБУ (ЗККР серед.) та обов’язкових резервів, тис. грн.:

Місяць Обов’язкові резерви ЗККР серед. Січень 5560 5580 Лютий 6280 6200 Березень 4200 4300 Квітень 5580 5620 Травень 5500 5430 Червень 6500 6800 Липень 3250 3270 Серпень 4260 4280

Ставка “овернайт” встановлена на рівні 9,5 %.

Визначте:

• чи дотримувався банк вимог до обов’язкового резервування залу-

чених коштів;

• які адекватні заходи впливу можуть бути застосовані НБУ за до-

пущені порушення.

Завдання № 7

За звітними даними комерційного банку відбулись такі зміни у складі дебіторської заборгованості протягом квітня поточного року. тис. грн.:

Група Дебіторська заборго- ваність, що виникла за договорами Дебіторська заборгованість, виникнення якої не пов’язане з договорами Фактично створений резерв за дебіторською заборгованістю 1 34000 12000 0 2 0 315 100 3 0 300 150 4 48 28000 12000 Усього 34048 40615 12250

Визначте:

• розрахункову суму резерву за кожною групою дебіторської забор-

гованості, класифікованої за ризиком;

• чи дотримується банк вимог щодо створення резерву на покриття можливих втрат від дебіторської заборгованості та його дії в цьому разі;

• які санкції застосовує НБУ, якщо недотримуються вимоги щодо формування резерву.